Art. 6 Treasurystatuut 2010 — Kredietrisicobeheer

1.. Een (credit-) rating is een beoordeling van de kredietwaardigheid van een instelling, die voor zowel de korte als voor de lange termijn wordt verschaft door gerenommeerde rating “agencies” zoals Standard & Poor’s, Moody's en Fitch IBCA. De hoogste kredietwaardigheid wordt bij Standard & Poor’s en Fitch IBCA weergegeven met AAA, gevolgd door AA en A. Moody’s kwalificeert van hoog naar laag Aaa, Aa en A. Overzicht ratingkwalificaties Moody's Standard & Poor's en Fitch IBCA Lange termijn Aaa AAA Extreem kredietwaardig Aa AA Zeer kredietwaardig Veiligheidsmarge echter niet zo hoog als bij de AAA categorie A A Zeer kredietwaardig Er zijn echter factoren aanwezig waardoor afbetaling in de toekomst enig gevaar loopt. 2.. Bij het uitzetten van middelen uit hoofde van treasury gelden de volgende uitgangspunten: Uitzettingen vinden uitsluitend plaats bij: a. Nederlandse overheden en andere publiekrechtelijke lichamen met een solvabiliteitsratio van 0%. b. Uitzettingen tot 3 maanden en langer vinden plaats bij financiële instellingen met ten minste een AA-rating van één van de volgende erkende ratingbureaus: Standard & Poor's, Moody’s of Fitch IBCA.

Rechtspraak bij dit artikel