Art. 1 Treasurystatuut Blaricum 2011 — Begrippenkader

In dit statuut wordt verstaan onder: BEL Combinatie De werkorganisatie voor de gemeenten Blaricum, Eemnes en Laren. belegging het uitzetten van eigen vermogen en andere financiële middelen voor een periode van minimaal één jaar. financiering het aantrekken van vreemd vermogen voor een periode van minimaal één jaar. financiele derivaten financiële instrumenten waarmee een transactie kan plaatsvinden waarvan de waarde gerelateerd is aan onderliggende activa, referentieprijzen of indices. geldstromenbeheer omvat al die activiteiten die nodig zijn om liquiditeiten te transfereren, zowel binnen de organisatie zelf als tussen de organisatie en derden (betalingsverkeer). intern liquiditeitsrisicobeheer het beheersen van risico’s als gevolg van mogelijke wijzigingen in de liquiditeitenplanning en meerjaren-investeringsplanning. kasbeheer het beheren van geldstromen en daaruit voortvloeiende saldi en liquiditeitsposities tot een periode van één jaar. kasgeldlimiet Het wettelijk maximumbedrag waarvoor gemiddeld per kwartaal de liquiditeitspositie negatief mag zijn. liquiditeitenbeheer omvat het beheer van liquiditeiten tot één jaar. liquiditeitspositie omvat het totaal van de rekeningcourantsaldi, kasgeld- en daggeldleningen og/ug. koersrisicobeheer het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. kredietrisicobeheer het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid op een waardedaling ten gevolge van het niet na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit. relatiebeheer omvat het onderhouden van relaties met partijen die actief zijn op financiële markten, waaronder banken en geldmakelaars. renterisicobeheer het beheersen van risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat in de toekomst de rentelasten van het vreemd vermogen hoger respectievelijk dat de renteopbrengsten van activa lager zullen zijn dan een bepaald wenselijk geacht niveau. renterisiconorm De norm waarmee de vaste schuld – verminderd met verstrekte leningen - jaarlijks maximaal een renteherziening mag ondergaan. Bedoeling hiervan is het vermijden van renteschokken. Gemeenten die – per saldo – een schuld lager dan € 2,5 mln hebben, zijn vrijgesteld van deze verplichting. Het wettelijk percentage voor de norm ligt nu op 20% van het saldo. saldobeheer omvat het beheren van de dagelijkse banksaldi. treasuryfunctie de uitvoering van alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen en bewaken van financiële posities, financiële stromen en de hieraan verbonden risico’s. treasuryfunctionaris de treasurer of de plaatsvervangend treasurer. uitzettingen het beleggen van middelen, anders dan het aanhouden van saldi in rekening-courant, voor een periode van korter dan één jaar. vastrentende waarden openbare of onderhandse leningen (openbaar is voor iedereen toegankelijk, onderhands is een overeenkomst tussen twee partijen). wet Fido de Wet financiering decentrale overheden.

Rechtspraak bij dit artikel