Voor het saldobeheer en het liquiditeitenbeheer uit hoofde van treasury worden als algemene uitgangspunten gehanteerd:
Het streven naar concentratie van liquiditeiten binnen één rentecompensatiecircuit bij de huisbankier;
Indien er een liquiditeitsbehoefte ontstaat, het met inachtneming van artikel 4, lid 1 van dit statuut aantrekken van kortlopende middelen;
Bij het aantrekken van kortlopende middelen zijn toegestane instrumenten:
daggeld;
kasgeldleningen; en
kredietlimiet op rekening courant;
Bij het uitzetten van middelen voor een periode korter dan één jaar zijn toegestane instrumenten:
rekening-courant;
daggeld;
spaarrekeningen;
deposito’s;
commercial papers (CP); en
certificates of deposit (CD);
Het extern uitzetten van middelen korter dan één jaar geschiedt bij de in artikel 6 vermelde instellingen;
Alvorens middelen worden aangetrokken en/of uitgezet met een looptijd korter dan één jaar, wordt bij minimaal bij 3 instellingen, waarvan de huisbankier er één is, telefonisch dan wel schriftelijk offerte opgevraagd. De geoffreerde percentages en de looptijd gedurende welke deze percentages van kracht zijn, worden vastgelegd in een elektronisch dossier.
Paragraaf V Administratieve organisatie en interne controle
Hoofdstuk 2
Artikel 13
Saldo- en liquiditeitenbeheer
Onderdeel van Wijzigingsverordening rechtmatigheid gemeente Overbetuwe 2007