Het college zorgt bij het uitoefenen van de financieringsfunctie voor het:
aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden om de programma’s binnen de door de raad vastgestelde kaders van de begroting uit te voeren;
beheersen van de risico’s verbonden aan de financieringsfunctie zoals rente, koers, valuta, krediet, relatiebeheer, interne liquiditeit, geldstromenbeheer, debiteurenbeheer, administratieve organisatie en interne controle;
beperken van de kosten van leningen en het bereiken van een voldoende rendement op uitzettingen;
beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities.
Het college neemt bij het uitvoeren van de financieringsfunctie de volgende richtlijnen in acht:
de regelgeving van de hogere overheden wordt gevolgd;
het uitzetten van overtollige gelden gebeurt uitsluitend bij landelijk erkende financiële instellingen die minimaal over een A rating beschikken afgegeven door tenminste één gezaghebbende rating agency of bij instellingen voor wier waardepapieren een solvabiliteitseis geldt van 0%;
het uitzetten van overtollige middelen gebeurt uitsluitend tegen vastrentende waarden, dan wel producten waarbij de hoofdsom aan het einde van de looptijd gegarandeerd wordt;
derivaten worden uitsluitend gebruikt voor het beperken van financiële risico’s;
het aantrekken van financieringsmiddelen en geldleningen gebeurt transparant door bijv. meerdere offertes te vragen bij verschillende landelijk erkende financiële instellingen;
de financiële handelingen en transacties als ook het verlenen van garanties gebeuren uitsluitend in euro’s.
Het college neemt in een treasurystatuut op de regels die zij hanteert voor het dagelijkse beheer van in lid 1 punt b genoemde beheersing van risico’s.
Bij gewijzigde wet- of regelgeving of indien interne organisatorische maatregelen hiertoe aanleiding geven, zorgt het college voor tijdige actualisatie.
Het treasurystatuut of de wijzigingen daarin, worden ter kennisname aan de raad aangeboden.
Bij het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het aangaan van financiële participaties uit hoofde van de publieke taak, bedingt het college zekerheden. Het college motiveert in zijn besluit het publiek belang van dergelijke uitzettingen van middelen verstrekkingen van garanties en financiële participaties.
Hoofdstuk 3
Artikel 12
Financieringsfunctie
Onderdeel van Financiële verordening gemeente Schiedam 2009