Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten voor de treasuryfunctie:
1. De gemeente kan uit hoofde van de publieke taak leningen of garanties verstrekken aan derden maar neemt hierbij in beginsel een terughoudende opstelling in.
2. Overschotten worden in principe gebruikt voor interne financiering. De gemeente streeft niet naar het aanhouden van een beleggingsportefeuille.
3. De gemeente vraagt ten minste twee prijsopgaven bij verschillende financiële instellingen op bij het aantrekken van financieringen voor het doen van uitzettingen voor zover er geen mantelovereenkomst is afgesloten.
4. Het renterisico op de korte schuld bedraagt maximaal de kasgeldlimiet conform de Wet fido.
5. Het renterisico op de lange schuld bedraagt maximaal de renterisiconorm conform de Wet fido.
6. Overeenkomsten voor het aangaan van financieringen, het uitzetten van middelen en het verlenen van garanties luiden in uitsluitend euro’s om valutarisico’s uit te sluiten.
Hoofdstuk 1
Artikel 2
Uitgangspunten risicobeheer treasuryfunctie
Onderdeel van Treasurystatuut Gemeente Losser