In deze nota wordt (in alfabetische volgorde) verstaan onder:
a) Anticiperend vastgoed
Panden en gronden die zijn aangekocht voor een planontwikkeling waarvoor binnen twee jaar na aankoop een operationele grondexploitatie wordt geopend en vastgesteld. Voorafgaand aan de verwerving moet de nota van uitgangspunten (van het project inclusief budget) door het college zijn vastgesteld.
b) Autonome mutaties
De wijzigingen in plansaldi waarop geen invloed kan worden uitgeoefend, zoals prijspeilcorrecties, aanpassing datum contant, toerekening rentelasten en rentebaten.
c) BBV
De Gemeentewet en de Provinciewet schrijven voor dat elke gemeente en elke provincie jaarlijks begrotings- en verantwoordingsstukken moet opstellen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat de regelgeving daarvoor.
d) Benodigd weerstandsvermogen
Dat deel van de reserve Grondbedrijf dat nodig is om risico’s van de operationele grondexploitaties te kunnen opvangen. Het benodigd weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een financiële bandbreedte. Deze bandbreedte wordt jaarlijks berekend in de MPG.
e) Deelexploitatie
Een grondexploitatie bestaat uit één of meer zelfstandig te realiseren delen van het plangebied. Deze plandelen zijn ruimtelijk en qua uitvoering samenhangende eenheden. Een deelexploitatie is een exploitatieberekening voor één van deze delen.
f) Dotatie
Storting in een voorziening of reserve.
g) Eindwaarde
De voor inflatie gecorrigeerde kosten en opbrengsten vermeerderd met rente over zowel kosten als opbrengsten tot het einde van de looptijd van de grondexploitatieberekening.
h) Exploitatiesaldo
Het verwachte grondexploitatieresultaat van het project c.q. het saldo van alle in de (grond) exploitatieberekening opgenomen kosten en opbrengsten. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen startwaarde, eindwaarde en netto contante waarde
i) Grondexploitatie
Een grondexploitatie bevat een omschrijving van de plankaders, kosten, opbrengsten (inclusief de planning van genoemde kosten en baten in de tijd) een risicoanalyse gerelateerd aan de oplevering en verkoop van bouwrijpe grond. De aantoonbare relatie van kosten met de oplevering van bouwrijpe grond is toetsingscriterium voor het opnemen van kosten in de grondexploitatie. Het resultaat hiervan is vastgelegd in een exploitatiesaldo (op startwaarde, netto contante waarde en eindwaarde). De grondexploitatie geeft bovendien de belangrijkste uitgangspunten weer ten aanzien van uitvoeringskwaliteit en programma.
j) Halfjaarbericht
De rapportage van het college aan de raad over de voortgang van de begrotingsuitvoering van de eerste helft van het begrotingsjaar (1 januari tot 1 juli).
k)(project)Herziening:
Een herziening van een grondexploitatie en projectdocument dient plaats te vinden als tijdens de uitvoering substantieel wordt afgeweken van wat in het projectdocument is gesteld ten aanzien van projectbegrenzing, programmatische eigenschappen en/of kwalitatieve kenmerken.
l) IpSO
Het IpSO (Investeringsprogramma Stedelijke Ontwikkeling) is het programma voor fysiek ruimtelijke projecten voor de korte, middellange en lange termijn. Aan de orde komen prioriteiten, fasering, investeringsbehoefte en mogelijke dekkingsbronnen. Het IpSO wordt jaarlijks geactualiseerd. Het college legt het IpSO ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad.
m) Jaarschijf
Het overzicht van de verrichte investeringen en te incasseren opbrengsten over het dienstjaar.
n) Klusobject
Een object (woning/school/kantoor/of vergelijkbaar) met achterstallig onderhoud waarin particulieren dan wel een collectief hun woning(en)/bedrijf/kantoor of vergelijkbaar kunnen realiseren waarbij sprake is van een opknapverplichting.
o) Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG)
Jaarlijkse financiële rapportage die als doel heeft, het inschatten en transparant onderbouwen van de benodigde financiële risicobuffer voor de grondexploitaties (Reserve grondbedrijf). Bovendien geeft de MPG een integraal overzicht voor de 40 grootste operationele grondexploitaties op programma, risico’s en financiën.
p) Netto contante waarde
De eindwaarde teruggerekend met een disconteringsvoet (rente) tot peildatum.
q) Nota van uitgangspunten
Een bestuurlijk document waarin de uitgangspunten van een project zijn vastgelegd.
r) Ontwikkelingsprogramma
Onderdeel van het Investeringsprogramma Stedelijke Ontwikkeling (IpSO). Het door de raad vastgestelde programmatisch en financieel kader voor de op korte termijn operationeel te verklaren of te herziene projecten.
s) Operationele grondexploitatie
Bestuurlijke goedgekeurde grondexploitatie.
t) Planning en control
Proces waarbij aansturing van de organisatie plaatsvindt door het formuleren van doelen, het aangeven van termijnen, het beschikbaar stellen van middelen, het aanwijzen van verantwoordelijken, het volgen van de uitvoering, het normeren van gewenste effecten, het meten van resultaten en het informeren van alle betrokkenen.
u) Programmabegroting
De meerjarige programmaraming bestaande uit de beleidsbegroting en de financiële begroting zoals bedoeld in het BBV.
v) Project
Fysiek ruimtelijk project met gemeentelijke grondexploitatie.
w) Projectopdracht
Document waarmee de dienst toestemming en budgetten krijgt om een nota van uitgangspunt voor te bereiden.
x) Projectdocument
Bestuurlijk document op basis waarvan de uitvoering van een project wordt gestart. Het project wordt hiermee operationeel verklaard. De grondexploitatie vormt een onderdeel van het projectdocument.
y) (Bestemmings)Reserve
Een financiële reservering met een specifiek doel, waarbij de aanwending nog niet specifiek is beschreven en waartegenover geen expliciete verplichting bestaat (voorbeeld: reserve Grondbedrijf).
z) Restplan
Een restplan wordt aangemaakt als een operationele grondexploitatie wordt afgesloten. De resterende begrotingen in de grondexploitatie worden daarbij overgeheveld naar een nieuw restplan.
aa) Risicoanalyse
Het inventariseren van risico’s op basis van een gevoeligheidsanalyse waarbij mogelijke variaties in de inputgegevens (kwaliteit, tijd en geld) van de grondexploitatie worden gecombineerd met de waarschijnlijkheid van optreden van die variaties (omvang risico en kans van optreden).
ab) Startwaarde
Saldo van de grondexploitatie zonder de effecten van inflatie en rente. Het prijspeil is 1 januari van het jaar van opstelling.
ac) Strategisch bezit
Vastgoed dat is of wordt aangekocht om een grondpositie te verwerven in gebieden waarvoor nog geen concrete planvorming aanwezig is.
ad) Top 40
De 40 grootste grondexploitaties gebaseerd op de nog te verwachten kosten en opbrengsten op peildatum 1 januari.
ae) Verbonden partijen
Privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Onder deze term vallen ook publieke samenwerkingsverbanden in het kader van de Wet Gemeenschappelijke regelingen (WGR).
af) Voorziening
Financiële middelen die binnen de gemeentebegroting worden gereserveerd ter dekking van de achterliggende verplichtingen en risico’s.
ag) Voorziening negatieve plannen
De voorziening die dient ter dekking van operationeel verklaarde grondexploitaties met een negatief plansaldo.
ah) Voorbereidende werkzaamheden
Alle werkzaamheden die nodig zijn ter voorbereiding van een project en die plaatsvinden in de periode tussen het moment dat de bestuurlijk opdrachtgever heeft ingestemd met de projectopdracht en het moment dat het college het projectdocument vaststelt.
ai) Weerstandsvermogen
De aanwezige risicobuffer voor grondexploitaties, zijnde de Reserve Grondbedrijf.
HOOFDSTUK 1
Artikel 1.1
Artikel 1.1
Onderdeel van Verordening Beheersregels Grondexploitaties en Strategisch Bezit gemeente Den Haag 2014