2.3.1 Algemene uitgangspunten
Met betrekking tot risicobeheer formuleren we de volgende algemene uitgangspunten:
We voldoen aan de ratingvereisten zoals gesteld in Ruddo ;
Conform het Bldo kunnen we alleen geldleningen in euro’s aangaan of verstrekken;
Het aangaan van leningen, het uitzetten van middelen, het verlenen van garanties en het verstrekken van geldleningen zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de “publieke taak”;
De gemeente mag financieringen, borgstellingen of garanties uit hoofde van de “publieke taak” uitsluitend verstrekken aan door de Raad goedgekeurde derde partijen. Hierbij winnen we vooraf advies in over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij;
Het College benoemt de (organisatorische) risico’s in de nota treasury. Tevens neemt het College in deze nota op hoe zij de risico’s zo veel mogelijk wil beperken.
2.3.2 Renterisicobeheer
Een belangrijk uitgangspunt van de Wet Fido is het beheersen van risico’s die samenhangen met de rentelasten van decentrale overheden. Het renterisico op de vaste schuld (een schuld met een looptijd langer dan één jaar) beperken we door de renterisiconorm. Deze norm is vastgesteld in de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden.
Met betrekking tot het renterisicobeheer gelden de volgende uitgangspunten:
We overschrijden de renterisiconorm niet, tenzij de toezichthouder ons ontheffing verleent hiervoor;
We stemmen nieuwe leningen en uitzettingen af op de bestaande financiële positie en de liquiditeitenplanning;
De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting stemmen we zo veel mogelijk af op de actuele rentestand en onze rentevisie;
De rentevisie van de gemeente in de financieringsparagraaf baseren we op de visie van de huisbankier;
In het kader van risicospreiding streven we naar spreiding in de rentetypische looptijden van leningen en uitzettingen.
2.3.3 Liquiditeitsrisicobeheer
Het is van belang dat we tijdig kunnen voldoen aan onze verplichtingen en dat we toegang hebben tot (korte) financiering.
Uitgangspunt:
Op basis van de Financiële verordening mandateren we het College om het geldstromenbeheer te borgen.
Hoofdstuk 2.
Artikel 2.3
Risicomanagement ten aanzien van treasury
Onderdeel van Treasurystatuut Gemeente Beesel