**1..** Het college draagt bij de uitoefening van de
financieringsfunctie zorg voor:
het aantrekken van voldoende financiële middelen en het
uitzetten van overtollige gelden om de programma’s
binnen de door de gemeenteraad vastgestelde kaders van
de begroting uit te kunnen voeren;
het beheersen van de risico’s verbonden aan de
financieringsfunctie zoals renterisico’s, koersrisico’s
en kredietrisico’s;
het zoveel mogelijk beperken van de kosten van de
leningen en het bereiken van een voldoende rendement op
de uitzettingen;
het beperken van de interne verwerkingskosten en externe
kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële
posities.
**2..** Het college neemt bij de uitvoering van de financieringsfunctie
de volgende richtlijnen in acht:
**a..** het uitzetten van overtollige geldmiddelen gebeurt uitsluitend
bij financiële instellingen met minimaal een A-rating afgegeven
door tenminste één gezaghebbende rating agency, of bij
instellingen voor wiens waardepapieren een solvabiliteitseis
geldt van 0%;
**b..** overtollige gelden worden uitsluitend uitgezet tegen
vastrentende waarden, dan wel in producten waarbij de hoofdsom
tenminste aan het einde van de looptijd intact is;
**c..** derivaten worden uitsluitend gebruikt ter beperking van de
financiële risico’s;
**d..** bij het aantrekken van financieringen voor langer dan een jaar
worden tenminste twee prijsopgaven gevraagd bij verschillende
financiële instellingen.
**e..** het college informeert de raad indien de wettelijke
kasgeldlimiet of de renterisiconorm dreigt te worden
overschreden.
**3..** Verstrekken van leningen en garanties en het aangaan van
financiële participaties anders dan genoemd in het tweede lid
worden uitsluitend gedaan uit hoofde van de publieke taak. Bij
het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het
aangaan van financiële participaties bedingt het college indien
mogelijk zekerheden. Het college motiveert in zijn besluit het
openbaar belang van dergelijke uitzettingen van middelen,
verstrekkingen van garanties en financiële participaties.
**4..** Het college stelt regels op ter uitvoering van het gestelde
onder het eerste tot en met derde lid en legt deze regels,
alsmede de regels voor taken en bevoegdheden,
verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening
vast in een besluit financieringsstatuut. Het college zendt het
besluit ter vaststelling aan de gemeenteraad.
Hoofdstuk II: › Paragraaf
Artikel 14.