**1..** Het college voert de treasuryfunctie uit binnen de kaders van de Wet Financiering decentrale overheden (Fido) en de Regeling Uitzetting derivaten decentrale overheden (Ruddo) en draagt daarbij zorg voor:
het tijdig aantrekken van voldoende financiële middelen om de (deel)programma’s binnen de door de raad vastgestelde kaders van de begroting uit te kunnen voeren (beschikbaarheid);
het beheersen van de risico’s verbonden aan de treasuryfunctie (risicominimalisatie);
het zoveel mogelijk beperken van de rentekosten van de leningen en het bereiken van voldoende rendement op overtollige middelen (renteoptimalisatie);
het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities (kostenminimalisatie).
**2..** Het college neemt bij het aantrekken van middelen de volgende richtlijnen in acht:
voor het aantrekken van leningen met een looptijd langer dan een jaar worden tenminste twee prijsopgaven bij verschillende financiële instellingen gevraagd;
er wordt geen gebruik gemaakt van financiële derivaten als bedoeld in artikel 1 onder c van de Wet financiering decentrale overheden.
**3..** Het college neemt bij interne financieringsmiddelen de volgende richtlijnen in acht:
de gemeentelijke reserves en voorzieningen worden gebruikt als intern financieringsmiddel;
de rente die wordt toegerekend aan de interne financieringsmiddelen wordt jaarlijks in de kadernota vastgesteld.
**4..** Het college neemt bij het verstrekken van leningen en garanties de volgende richtlijnen in acht:
het verstrekken van leningen en garanties wordt uitsluitend gedaan uit hoofde van de publieke taak;
in principe worden geen leningen en garanties verstrekt;
het verstrekken van leningen en garanties kan alleen plaatsvinden nadat de raad hierover is gehoord;
aan het verstrekken van leningen en garanties worden nadere voorwaarden verbonden. Hierbij bedingt het college indien mogelijk zekerheden ;
het college motiveert in zijn besluit het openbare belang van de verstrekte lening en garantie.
Hoofdstuk 3.
Artikel 10.
Financieringsfunctie
Onderdeel van Financiële verordening Gemeente Midden-Drenthe