**1..** Het college draagt ten behoeve van het getrouwe beeld en de
rechtmatigheid van de jaarrekening zorg voor de jaarlijkse interne
toetsing van de getrouwheid van de informatieverstrekking, en de
rechtmatigheid van de beheershandelingen. Bij afwijkingen neemt het
college maatregelen tot herstel.
**2..** Het college biedt eens in de vier jaar een nota aan inzake de
bestrijding van misbruik en oneigenlijk gebruik van de gemeentelijke
regelingen. De raad stelt deze nota vast.
**3..** Het college draagt zorg voor het jaarlijks actualiseren van een
intern controleplan, waarin de te controleren processen voor het
begrotingsjaar worden vastgesteld. Dit wordt bepaald op basis van
een risicoanalyse en een geactualiseerd normenkader, tevens wordt
het interne controleplan afgestemd met de accountant.
**4..** Bij de toetsing dient het college aan de volgende minimale eisen te
voldoen:
De jaarlijkse toetsingen moeten eenduidig en dus
vergelijkbaar zijn;
De uitvoering van de toetsing vindt plaats onder
verantwoordelijkheid van de concerncontroller;
Op basis van de uitgevoerde interne controles wordt een
rapport van bevindingen en aanbevelingen opgesteld en
aangeboden aan de concerncontroller en het management
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies