**a..** Het hoofd van de afdeling Middelen is verantwoordelijk voor een adequate registratie van budgetten.
**b..** Alleen een (deel)budgethouder of een door hem aangewezen budgetbeheerder mag facturen boeken op budgetten van de (deel)budgethouder.
**c..** Alle facturen komen binnen bij de afdeling Middelen, cluster Financiën, worden gescand en geregistreerd en aan de (deel)budgethouder en/of PAV-er ter fiattering, zie artikel 3, letters h en i, doorgezonden.
**d..** Alleen facturen die vooraf door de afdeling Middelen, cluster Financiën, zijn geregistreerd en goedgekeurd worden betaald.
**e..** Er wordt alleen betaald als er een betaalopdracht is in de vorm van bijvoorbeeld een originele of digitale factuur, een (digitaal) getekende beschikking of opdrachtbrief.
**f..** De planning van de planning- en controlstukken wordt jaarlijks tijdig door de Concerncontroller bekend gemaakt.
**g..** De (deel)budgethouders worden tijdig door de afdeling Middelen, cluster Financiën, geattendeerd op het verstrekken van de benodigde gegevens en/of informatie voor de planning- en controlstukken.
**h..** Bij het aanwijzen van een deelbudgethouder worden de regels van administratieve organisatie en interne beheersing in acht genomen.
**i..** De bedragen genoemd in deze regeling zijn exclusief de omzetbelasting.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies