**1..** Het college zorgt bij het uitoefenen van de financieringsfunctie voor:
Het aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden om de programma’s binnen de door de raad vastgestelde kaders van de begroting uit te voeren.
Het beheersen van de risico’s verbonden aan de financieringsfunctie zoals renterisico’s, koersrisico’s en kredietrisico’s.
Het beperken van de kosten van leningen en het bereiken van een voldoende rendement op uitzettingen.
Het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities.
**2..** Het college neemt bij het uitvoeren van de financieringsfunctie de volgende richtlijnen in acht:
De gemeente zet, al dan niet tegen waardepapieren, slechts middelen uit hoofde van treasury uit bij en gaat slechts verbintenissen met betrekking tot financiële derivaten aan met financiële ondernemingen die:
gevestigd zijn in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte (EER), die ten minste beschikt over een AA-rating afgegeven door ten minste twee van de volgende erkende ratingbureau’s: Moody’s, Standard & Poors of Fitch IBCA en
voor henzelf of voor de door hen uitgegeven waardepapieren kunnen aantonen dat zij over ten minste een AA rating beschikken, afgegeven door ten minste twee van de volgende erkende ratingbureau’s: Moody’s, Standard & Poors of Fitch IBCA
De overtollige geldmiddelen worden uitsluitend uitgezet tegen vastrentende waarden, dan wel in producten waarbij de hoofdsom tenminste aan het eind van de looptijd in tact is.
Derivaten worden uitsluitend gebruikt voor het beperken van financiële risico’s.
Voor het aantrekken van financieringen worden tenminste 3 prijsopgaven bij verschillende financiële instellingen gevraagd.
Overeenkomsten voor het aangaan van leningen, het uitzetten van middelen, het verlenen van garanties en financiële participaties luiden in euro.
**3..** Bij het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het aangaan van financiële participaties uit hoofd van de publieke taak bedingt het college indien mogelijk zekerheden. Het college motiveert in zijn besluit het openbaar belang van dergelijke uitzettingen van middelen, verstrekkingen van garanties en financiële participaties.
Hoofdstuk
Artikel 13.