Renterisicobeheer is het beheersen van het risico van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de gemeente door rentewijzigingen van leningen of uitzetting van gelden met een
looptijd van één jaar of langer.
Het renterisicobeheer kent de volgende uitgangspunten:
Het renterisico op de lange schuld bedraagt maximaal de renterisiconorm volgens de Wet fido.
Het renterisico op de korte schuld bedraagt maximaal de kasgeldlimiet, gemiddeld over een kwartaal volgens de Wet fido.
Het effect van investeringen, de eventueel daarvoor benodigde leningen en de daaruit volgende rente wordt meegenomen in de paragraaf Financiering van de gemeentelijke begroting en de jaarstukken.
Nieuwe leningen worden afgestemd op de bestaande financiële positie, op de prognose van die positie en op de actuele rentestand.
Het uitoefenen van vervroegde aflossingsmogelijkheden als dat mogelijk en wenselijk is.
Hoofdstuk D.
Artikel 2.3
Renterisicobeheer
Onderdeel van Treasurystatuut Gemeente Hollands Kroon 2018