Financiering is een deelfunctie van treasury en omvat de activiteiten die gericht zijn op het beheren van de liquiditeitsposities en het voorzien in de benodigde liquiditeiten voor de realisatie van voorgenomen investeringen en uitvoering van activiteiten. Hiernaast valt onder financiering het onderhouden van de relatie met financiële instellingen, waarbij het zowel gaat om financiering < 1 jaar (geldmarkt) en financiering > 1 jaar (kapitaalmarkt).
De basis voor het aantrekken van financiering, zowel kort als lang, is de liquiditeitsprognose voor het lopende jaar, de meerjaren liquiditeitsprognose en de (huidige) leningenportefeuille van de gemeente. Voor het aantrekken van lange financiering worden de uitgangspunten vooraf met het college gedeeld.
Voor de financiering gelden de volgende uitgangspunten:
De risicobeheersingsmaatregelen worden in acht genomen.
Leningen en uitzettingen vinden enkel plaats ter uitoefening van de publieke taak.
Financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel als mogelijk beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen te gebruiken ten einde de renterisico’s en het rente-resultaat te optimaliseren.
Toegestane geldmarktinstrumenten zijn:
rekening-courant bij banken
call-geld (daggeld)
kasgeld
onderhandse leningen
Toegestane kapitaalmarktinstrumenten:
onderhandse lening
Het aantrekken van financiering geschiedt tegen zo gunstig mogelijke condities en de financiering wordt zodanig gekozen dat deze past binnen het risicobeleid.
Bij het aantrekken / uitzetten van gelden voor een periode vanaf één jaar en een bedrag groter dan € 2.500.000 worden minimaal twee partijen benaderd voor een offerte.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies