Artikel 13.
De primaire verantwoordelijkheden voor de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De gemeenteraad
Het vaststellen van de beleidskaders in de Financiële Verordening (ex artikel 212 Gemeentewet);
Het vaststellen van de paragraaf C (financiering) in de begroting en de jaarrekening;
Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
Het college van b&w
Het vaststellen en uitvoeren van het treasurybeleid binnen de beleidskaders (formele verantwoordelijkheid);
Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
Het treasury comité:
- de wethouder financiën
- de directeur bedrijfsvoering
- de teamcoördinator
- de treasurer
De taak van comité is om vier keer per jaar, of zoveel vaker als de marktomstandigheden daar aanleiding toe geven, overleg te voeren over de uitvoering van het treasurybeleid. Met name over de volgende zaken:
rapportages over uitvoering van het treasurybeleid;
de inhoud van de paragraaf financiering bij de begroting en jaarrekening;
het rentebeleid;
alle voor de uitvoering van het treasurybeleid relevant geachte zaken.
De concerncontroller
Het toetsen van de uitvoering van de beleidskaders in het treasurystatuut;
Het toezicht houden op de administratieve organisatie en de interne controle voor de treasury functie;
Het rapporteren aan directie en college van B&W.
De directeur bedrijfsvoering
Het bewaken van de kwaliteit en kwantiteit van het treasury product;
Het bewaken van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie;
Het zorgdragen voor het implementeren van de administratieve organisatie en interne controle van de treasury functie.
De budgethouders
Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de treasurer.
Treasurer
Het voorbereiden van beleidsvoorstellen en rapportages op treasury gebied;
Het kennis nemen van de ontwikkelingen op de financiële markten;
Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
Het opstellen en actualiseren van de liquiditeitsprognoses;
Het opstellen van een rentevisie;
Het aantrekken en uitzetten van gelden bij het saldo- en liquiditeitenbeheer;
Het fiatteren van de overboeking van saldi tussen bankrekeningen;
Het schriftelijk vastleggen van de treasury transacties en doorgeven aan het team administratie;
Het periodiek actualiseren van het treasurystatuut.
De medewerker comptabiliteit
Het feitelijk overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de Treasurer.
De interne controle functionaris van team Control
Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasury transacties en hierover rapporteren aan de concerncontroller.
De externe accountant
Het zorg dragen voor de controle op de naleving van de interne beheersmaatregelen die voortvloeien uit het treasurystatuut.
Artikel XIII