Om alle in dit GRP genoemde werkzaamheden uit te voeren hebben we voldoende financiële dekking nodig. Hiervoor hebben we een kostenraming gemaakt die laat zien wat er op de lange termijn nodig is. Hierin is te zien dat de jaarlijkse uitgaven redelijk stabiel blijven. Alleen in 2030 is er een piek in de uitgaven, doordat er dan een piek in de vervanging van de drukriolering wordt verwacht.
6.2.1 Rioolheffingsberekening
Om alle kosten te kunnen dekken heffen we rioolheffing. In de Verordening Rioolheffing 2018 is vastgelegd hoe dit gebeurd. We heffen van gebruikers op basis van de WOZ-waarde, de tarieven zijn genoemd in Tabel 6 1. Wanneer meer dan 500 m3 water wordt afgevoerd, bedraagt het afvoeren van elke volgende 100 m3 of een gedeelte hiervan € 42,95 extra.
Tabel 6-1 Tarieven rioolheffing 2018
Waarde economisch verkeer (€)
Rioolheffing (€)
Tot 60.000
55,55
60.000 – 90.000
111,15
90.000 – 350.000
222,4
350.000 – 750.000
277,95
750.000 – 1.150.000
444,85
Meer dan 1.150.000
667,3
Voor de kostendekkingberekening hebben we de volgende uitgangspunten gehanteerd:
Investeringen worden direct afgeschreven.
De periode van 2019 tot en met 2078 is beschouwd.
De geraamde stand van de reserve/voorziening op 1-1-2019 is € 4.715.893,-.
Er is uitgegaan van de volgende percentages:
rente op kapitaallasten: 0%
rente op tegoeden: 0%
inflatie 2,7%
Het aantal fictieve heffingseenheden in 2019 is 5.147 en stijgt in de drie jaren erna jaarlijks met 54 eenheden.
Voor de vervanging van de gemalen ramen we een vast bedrag van € 121.000,- per jaar. Dit is lager dan theoretisch gemiddeld nodig zou zijn om alle gemalen, persleidingen en mechanische riolering in onze gemeente te vervangen, volgens de gehanteerde levensduren. Uit ervaring blijkt dat bouwkundig en mechanisch/elektrisch deze objecten langer meegaan dan gedacht. We ramen daarom een lager bedrag dan theoretisch nodig is.
Voor het vervangen van vrijvervalriolen ramen we in de planperiode een jaarlijks bedrag van € 278.000,- Uitgaande van de uitgangspunten voor de vervangingsplanning is een bedrag van € 333.000,- benodigd om het stelsel te onderhouden. Omdat het stelsel in onze gemeente relatief jong is, ramen we voor de korte termijn een lager bedrag, dit compenseren we op de lange termijn.
6.2.2 Kostendekkend rioolheffingstarief
Uitgaande van de in dit GRP opgenomen uitgaven en inkomsten, is een kostendekkend tarief voor de rioolheffing voor de planperiode berekend op € 199,- per heffingseenheid. Dit is een daling van € 23,- ten opzichte van het huidige tarief.
De kostendekkingberekening geeft op een termijn van 60 jaar een kostendekkend overzicht van de inkomsten en uitgaven in de rioleringszorg. De levensduur van een deel van het rioolstelsel is 100 jaar. Dit is langer dan de periode waarover de kostendekking is berekend, dit betekent dat een deel van de vervangingsinvesteringen niet is meegenomen in de berekening.
Hoofdstuk 6
Artikel 6.2