Bij het aantrekken van financieringen voor een periode van één jaar en langer gelden de volgende uitgangspunten:
Financieringen worden enkel aangetrokken voor investeringen en in het kader van de publieke taak;
De omvang van de opgenomen leningenportefeuille moet in een goede verhouding staan tot de balanswaarde van de materiële vaste activa en de verkoopbare financiële activa;
Financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen te gebruiken om het renteresultaat te optimaliseren;
Toegestane vormen bij het aantrekken van kortlopende financieringen zijn daggeldleningen, kasgeldleningen, kredietfaciliteiten in rekening-courant;
Toegestane vorm bij het aantrekken van langlopende financieringen zijn onderhandse leningen (zie toelichting);
Er wordt gestreefd naar concurrentiewerking door het aanvragen van drie offertes alvorens een langlopende financiering wordt aangetrokken. De beschikbaarheid van meerdere offertes is echter in het besluitvormingstraject afhankelijk van de marktsituatie en de medewerking van de gevraagde financiële instelling;
Het aantrekken van middelen op lange termijn is voorbehouden aan het college;
Het aantrekken van financieringen met het oogmerk deze winstgevend weg te zetten is niet toegestaan;
Vervroegde aflossing van leningen door de gemeente kan plaatsvinden als de voordelen hiervan aantoonbaar hoger zijn dan de boete die moet worden voldaan bij vervroegde aflossing;
De leningenportefeuille wordt middels een dakpanconstructie zodanig samengesteld, dat sterke fluctuaties in de af te dragen rente worden voorkomen. Zie begrippen voor toelichting.
Hoofdstuk 3
Artikel 3.1
Aantrekken Gemeentelijke Financiering
Onderdeel van Treasurystatuut Gemeente Dronten 2020