Renterisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat in de toekomst de rentelasten van het vreemd vermogen hoger respectievelijk dat de renteopbrengsten van uitgezet vermogen lager zijn dan het in de (meerjaren)begroting geraamde niveau. Hierbij worden vooral de regels van de Wet fido gevolgd.
De volgende beheersmaatregelen worden in acht genomen:
Het renterisico op de langlopende schuld bedraagt maximaal de renterisiconorm volgens de Wet fido;
Het renterisico op de kortlopende schuld bedraagt maximaal het risico over de kasgeldlimiet, gemiddeld over een kwartaal volgens de Wet fido;
Het uitoefenen van vervroegde aflossingsmogelijkheden wordt minimaal eenmaal per jaar getoetst;
Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitenplanning;
De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo veel als mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie.
Artikel 2.1.
Renterisicobeheer.
Onderdeel van Besluit van de gemeenteraad van de gemeente Den Helder houdende regels omtrent het treasurystatuut