Financiering is een deelfunctie van treasury en omvat de activiteiten die gericht zijn op het beheren van de liquiditeitsposities en het voorzien in de benodigde liquiditeiten voor de realisatie van voorgenomen investeringen en activiteiten. Hiernaast valt onder financiering het onderhouden van de relatie met financiële instellingen, waarbij het zowel gaat om financiering korter dan 1 jaar (geldmarkt) en financiering langer dan 1 jaar (kapitaalmarkt).
Voor de financiering gelden de volgende richtlijnen:
De risicobeheersingsmaatregelen worden in achtgenomen;
Leningen en uitzettingen vinden alleen plaats ter uitoefening van de publieke taak;
Financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen te gebruiken om de renterisico’s en het renteresultaat te optimaliseren;
Toegestane geldmarktinstrumenten zijn:
rekening-courant bij banken;
call-geld (daggeld);
kasgeld (dagelijkse opneembaar geld);
onderhandse leningen;
Toegestane kapitaalmarktinstrumenten zijn:
onderhandse leningen;
(euro) medium term notes;
obligatieleningen;
staatsleningen;
Het aantrekken van financiering vindt plaats tegen zo gunstig mogelijke condities en wordt zodanig gekozen dat dit past binnen het risicobeleid;
Bij het aantrekken van gelden voor een periode vanaf één jaar worden minimaal twee partijen benaderd voor een offerte.
Artikel 3.
Financiering.
Onderdeel van Besluit van de gemeenteraad van de gemeente Den Helder houdende regels omtrent het treasurystatuut