**1..** De Centrale Treasurer is verantwoordelijk voor de administratieve organisatie en interne controle van de centrale treasuryfunctie. De Centrale Treasurer stelt de Administratieve Organisatie van de treasuryfunctie vast en neemt daarbij de richtlijnen in acht met betrekking tot functiescheiding, registraties en verantwoordingsstructuur..
**2..** Bij de uit te voeren Centrale treasuryactiviteiten is functiescheiding
doorgevoerd met als belangrijkste voorwaarden:
de Centrale Treasurer heeft de beschikkende bevoegdheden voor zover de bevoegdheden aan hem zijn gemandateerd en volmacht is verleend;
iedere transactie wordt door minimaal twee functionarissen geautoriseerd (het vier-ogen-principe);
de uitvoering en controle geschieden door afzonderlijke functionarissen;
de uitvoering van transacties en de boeking in de financiële administratie geschieden door afzonderlijke functionarissen;
tegenpartijen wordt opdracht gegeven de bevestigingen van iedere transactie te versturen naar de financiële administratie zonder tussenkomst van de personen die bevoegd zijn tot het sluiten van de transacties;
de transacties worden onmiddellijk geregistreerd door de functionaris die de transactie heeft afgesloten en gecontroleerd en geboekt door de financiële administratie.
Artikel 17
Administratieve organisatie en (interne) controle
Onderdeel van Treasurystatuut gemeente Utrecht