Art. Paragraaf 1 Aanpak risicosignalen Beleidsregels van het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Den Helder, houdende regels omtrent de nalevingsaanpak bij de uitvoering van de Tozo (Beleidsregels Naleving Besluit Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (Tozo) gemeente Den Helder)

De risicosignalen, die door het IB worden aangeleverd, worden allemaal gecontroleerd waarbij een eerste schifting plaatsvindt met behulp van data-analyse. Bij de risicosignalen wordt de prioriteitstelling volgordelijk aangegeven. Hierbij staat ook vermeld wat al is gecheckt bij aanvraag en wat nog valt onder nacontrole. Daarnaast is er sprake van een aantal signalen welke een detaillering zijn van een risico-signaal van het IB. Paragraaf 2 Aard risicosignalen Fundamenteel vereiste Signaal Nederlander of daarmee gelijk gesteld gecheckt bij aanvraag Fundamenteel vereiste Signaal of een aanvrager jonger dan 18 jaar is op moment van aanvraag dan wel niet ouder dan pensioengerechtigde leeftijd gecheckt bij aanvraag Signaal of rechtsvorm voldoet aan Tozo-doelgroep gecheckt bij aanvraag Fundamenteel vereiste Signaal of aanvrager op/voor 17 maart in het handelsregister stond ingeschreven als ondernemer gecheckt bij aanvraag Belemmering adresbewoning Signaal dat aanvrager of partner niet op het opgegeven adres woont bij aanvraag gecheckt bij aanvraag Vastellen of aanvrager zich met terugwerkende kracht heeft ingeschreven in de KvK met een datum liggend voor 17 maart gecheckt bij aanvraag Belemmering detentie aanvrager/partner Signaal of aanvrager gedetineerd is (geweest) in Tozo-periode Signaal of partner aanvrager gedetineerd is (geweest) in Tozo periode nacontrole afgehandeld 1 Belemmering voortvluchtigen Signaal of aanvrager als voortvluchtige gesignaleerd stond in Tozo-periode nacontrole afgehandeld 2 Belemmering studiefinanciering aanvrager/partner Vanaf Tozo 3 vooraf Signaal of een student met studiefinanciering (uitsluitingsgrond) Tozo heeft aangevraagd Siggaal of de aanvrager een partner heeft met Studiefinanciering nacontrole afgehandeld 3 Belemmering KvK bedrijfsbeëindiging Signaal of aanvrager zijn bedrijf beëindigd heeft na aanvraag Tozo levensonderhoud of bedrijfskrediet nacontrole afgehandeld 4 Belemmering inkomen aanvrager/ partner Signaal of er sprake is van “witte” inkomsten bij aanvrager Signaal of er sprake is van “witte” inkomsten bij partner Naconrole lopend 5 Belemmering adresbewoning Signaal dat aanvrager of partner niet op het opgegeven adres woont bij aanvraag of is verhuisd gedurende Tozo-uitkering buiten werkgebied Halte Werk of naar werkgebied Halte Werk nacontrole 6 Belemmering adresbewoning Signaal of aanvrager vanaf 17 maart de leefsituatie heeft gewijzigd (bijv. gefingeerd paar of gefingeerde verbreking samenwoning)/verhuizing binnen werkgebied Halte Werk nacontrole 7 Belemmering KvK meerdere eigenaren Signaal dat tenminste één van de ondernemingen van de aanvrager meerdere eigenaren heeft nacontrole 8 Belemmering KvK meerdere inschrijvingen Signaal dat een aanvrager met meerdere (soorten) ondernemingen staat ingeschreven nacontrole 8 Belemmering aantal aanvragen op 1 adres Signaal of op één adres meerdere Tozo-uitkeringen zijn ontvangen nacontrole 9 Signaal dat een aanvrager meerdere Tozo voor levensonderhoud heeft aangevraagd in meerdere gemeenten nacontrole 9 Belemmering KvK eigenaarschap Signaal dat de aanvrager geen eigenaar was voor of op 17 maart of (mede-)eigenaar feitelijk geen zeggenschap heeft in de BV nacontrole 9 Belemmering urencriterium Signaal dat er niet aan het urencriterium is voldaan (aanvrager heeft in aangifte inkomstenbelasting 2019 aangegeven minder dan 1.225 uur besteed te hebben) nacontrole 2022 Signaal inkomsten DGA’s (loon uit BV) nacontrole 2022 Verwacht signaal inkomsten uit zelfstandige werkzaamheden nacontrole 2022 Belemmering inkomstenbelasting Signaal of aanvrager over 2019 inkomstenbelasting over zelfstandige werkzaamheden heeft betaald nacontrole 2022 Paragraaf 2 a Aard risicosignalen (Tozo 3, 4 en 5) Fundamenteel vereiste Signaal Nederlander of daarmee gelijk gesteld gecheckt bij aanvraag Fundamenteel vereiste Signaal of een aanvrager jonger dan 18 jaar is op moment van aanvraag dan wel niet ouder dan pensioengerechtigde leeftijd gecheckt bij aanvraag Signaal of rechtsvorm voldoet aan Tozo-doelgroep gecheckt bij aanvraag Fundamenteel vereiste Signaal of aanvrager op/voor 17 maart in het handelsregister stond ingeschreven als ondernemer gecheckt bij aanvraag Belemmering adresbewoning Signaal dat aanvrager of partner niet op het opgegeven adres woont bij aanvraag gecheckt bij aanvraag Vastellen of aanvrager zich met terugwerkende kracht heeft ingeschreven in de KvK met een datum liggend voor 17 maart gecheckt bij aanvraag Belemmering KvK meerdere eigenaren Signaal dat tenminste één van de ondernemingen van de aanvrager meerdere eigenaren heeft gecheckt bij aanvraag Belemmering KvK eigenaarschap Signaal dat de aanvrager geen eigenaar was voor of op 17 maart of (mede-)eigenaar feitelijk geen zeggenschap heeft in de BV gecheckt bij aanvraag indien sprake van BV Belemmering detentie aanvrager/partner Signaal of aanvrager gedetineerd is (geweest) in Tozo periode Signaal of partner aanvrager gedetineerd is (geweest) in Tozo-periode nacontrole 3e kwartaal 2022 1 Belemmering voortvluchtigen Signaal of aanvrager als voortvluchtige gesignaleerd stond in Tozo-periode nacontrole 3e kwartaal 2022 2 Belemmering studiefinanciering aanvrager/partner Vanaf Tozo 3 vooraf Signaal of een student met studiefinanciering (uitsluitingsgrond) Tozo heeft aangevraagd Signaal of de aanvrager een partner heeft met Studiefinanciering nacontrole 3e kwartaal 2022 3 Belemmering KvK bedrijfsbeëindiging Signaal of aanvrager zijn bedrijf beëindigd heeft na aanvraag Tozo levensonderhoud of bedrijfskrediet nacontrole 3e kwartaal 2022 4 Belemmering inkomen aanvrager/partner Signaal of er sprake is van “witte” inkomsten bij aanvrager Signaal of er sprake is van “witte” inkomsten bij partner Nacontrole 3e kwartaal 2022 5 Belemmering adresbewoning Signaal dat aanvrager of partner niet op het opgegeven adres woont bij aanvraag of is verhuisd gedurende Tozo-uitkering buiten werkgebied Halte Werk of naar werkgebied Halte Werk nacontrole 3e kwartaal 2022 6 Belemmering adresbewoning Signaal of aanvrager vanaf 17 maart de leefsituatie heeft gewijzigd (bijv. gefingeerd paar of gefingeerde verbreking samenwoning)/verhuizing binnen werkgebied Halte Werk Nacontrole 3e kwartaal 2022 7 Belemmering aantal aanvragen op 1 adres Signaal of op één adres meerdere Tozo-uitkeringen zijn ontvangen nacontrole 3e kwartaal 2022 9 Signaal dat een aanvrager meerdere Tozo voor levensonderhoud heeft aangevraagd in meerdere gemeenten Nacontrole 3e kwartaal 2022 9 Belemmering KvK meerdere inschrijvingen Signaal dat een aanvrager met meerdere (soorten) ondernemingen staat ingeschreven nacontrole 2023 Belemmering urencriterium Signaal dat er niet aan het urencriterium is voldaan (aanvrager heeft in aangifte inkomstenbelasting 2019 aangegeven minder dan 1.225 uur besteed te hebben) nacontrole 2023 Signaal inkomsten DGA’s (loon uit BV) nacontrole 2023 Verwacht signaal inkomsten uit zelfstandige werkzaamheden nacontrole 2023 Belemmering inkomstenbelasting Signaal of aanvrager over 2019 inkomstenbelasting over zelfstandige werkzaamheden heeft betaald nacontrole 2023 Paragraaf 3 Uitkomsten controle op risicosignalen en vervolgstappen De door IB aangeleverde bestanden neemt Halte Werk op in een data-analysebestand. Daarin wordt de IB-informatie vergeleken met gegevens in de eigen administratie, zodat kan worden beoordeeld of door IB geconstateerde belemmeringen relevant zijn of al zijn verwerkt door Halte Werk. De data-analyse leidt tot een aantal detailanalyses. Daarin zijn klanten opgenomen waarvoor mogelijk nader onderzoek moet plaatsvinden. Voor de klanten waarvoor dit geldt, worden werkprocessen opgestart. Bij de afhandeling van een werkproces wordt het volledig recht bekeken. Ingeval van samenloop van signalen worden deze signalen samengevoegd en afgehandeld. Een signaal waarbij de Tozo-uitkering nog loopt, krijgen prioriteit in de afhandeling. Bedrijfskredieten Vanuit IB kan een belemmering terugkomen op bedrijfskrediet. Het signaal is dan dat een bedrijf meerdere bedrijfskredieten heeft aangevraagd of er een combinatie is met een belemmering op een uitkering levensonderhoud. Waar verificatie van inkomsten bij de Belastingdienst op individuele basis moet plaatsvinden, is de verklaring van de aanvrager/ontvanger leidend. Het is niet doenlijk deze per klant individueel op te gaan vragen bij de Belastingdienst. Dit past niet binnen de efficiënte aanpak van de nacontrole.

Artikel Paragraaf 1 Aanpak risicosignalen

Rechtspraak bij dit artikel