Art. 2.2 Beleids- & beheerplan Begraafplaatsen 2022-2026: de toekomst van begraven

2.2.1Inkomsten De belangrijkste inkomsten op het product begraven bestaan uit: Begraafplaatsrechten op nieuw uit te geven particuliere graven, urnennissen of urnenkelders (voor 20 jaar). Onderhoudskosten voor algemene graven en particuliere graven, afkoop 10 jaar of afkoop 20 jaar. Verlenging van begraafplaatsrechten en onderhoudskosten voor 10 jaar bij particuliere graven. Begravingen en bijzettingen. Jaarlijkse begravingen De afgelopen 5 jaar overleden ruim 1000 personen, waarvan er 211 personen zijn begraven op de gemeentelijke begraafplaatsen. Er worden meer mensen begraven op de bijzondere begraafplaatsen (katholieke kerken) in de gemeente. Sturen op deze inkomsten is lastig omdat het aantal begravingen jaarlijks verandert. In het overzicht hieronder is te zien voor welke vorm van begraven er werd gekozen. Een groot deel koos voor een particulier graf (bijna 75%). Van de particuliere graven werd ongeveer de helft begraven in een nieuw uit te geven graf. De andere helft werd bijgezet in een al uitgegeven particulier graf. Er kunnen maximaal 2 personen worden begraven in een graf. Een totaaloverzicht van alle begravingen over de afgelopen 5 jaar en de verdeling over de verschillende onderdelen wordt weergegeven in bijlage 2. De meeste begravingen vinden plaats in Ter Aar. Een schematisch overzicht van de verdeling over de verschillende begraafplaatsen is te vinden in bijlage 3. Verlengen van graven Begraaplaatsrechten worden altijd vooruitbetaald. Na 20 jaar kunnen de particuliere graven verlengd worden met 10 jaar. De afgelopen 5 jaar koos 32% van de rechthebbenden hiervoor. Dit betekent dat er de afgelopen 5 jaar 164 graven beschikbaar zijn gekomen om te ruimen en opnieuw uit te geven. Dit zijn echter allemaal enkele tussenliggende graven wat het ruimen kostbaar en onhandig maakt. We halen bij opzegging de grafsteen van het graf en beplanten het graf tijdelijk met bloeiende planten zodat het de biodiversiteit verbetert en er geen kale plekken ontstaan. We ruimen graven zoveel mogelijk per vak. Bij een ruiming worden de stoffelijke resten bijgezet in een verzamelgraf op de begraafplaats en plaatsen we een naamplaatje op de herinneringszuil. Het cijferoverzicht van de verlopen graven en verlengingen wordt weergegeven in bijlage 4. Capaciteit De absolute getallen zeggen niet zoveel over de beschikbare capaciteit. Hiervoor moeten we ook kijken hoeveel begravingen we jaarlijks hebben op de begraafplaatsen en hoeveel daarvan algemeen, particulier, nieuw of een bijzetting zijn. Het ruimen zorgt voor extra capaciteit op. Helaas zijn niet alle graven die worden opgezegd of verlopen geschikt om te ruimen of opnieuw uit te geven. De afmetingen van oude graven komen bijvoorbeeld niet overeen met de huidige maten. De hoge grondwaterstand en aanwezigheid van boomwortels kan ook een probleem vormen. Dit resulteert erin dat niet alle delen op de begraafplaats “actief” worden gebruikt. Daarnaast zijn er graven uitgegeven voor 100 jaar waarvan het nu heel lastig is om nog rechthebbenden te achterhalen. Een overzicht van de huidige beschikbare graven op de begraafplaatsen is te vinden in bijlage 5. Conclusie Op de algemene begraafplaatsen is er, indien wij actief ruimen, voldoende capaciteit om nog jaren vooruit te kunnen. In deze berekening is niet meegenomen hoeveel graven er vrijkomen wanneer na 20 jaar het graf wordt opgezegd. Daarnaast is de berekening van de capaciteit gebaseerd op de actuele delen van de begraafplaats en op de traditionele manier van begraven. Hierbij laten we de oude delen zoals graven ouder dan 50 jaar of uitgegeven voor onbepaalde tijd buiten beschouwing. Ook delen van begraafplaatsen waar, door hoge grondwaterstand of boomwortels, het begraven heel lastig is laten we buiten beschouwing. Tarieven De tarieven in de gemeente Nieuwkoop zijn de afgelopen jaren jaarlijks met 5% extra verhoogd. Dit is gelijktijdig met de uitbreiding van de begraafplaats in Nieuwkoop besloten in 2015 om te streven naar volledige kostendekkendheid. Het huidige tarief is gemiddeld in vergelijking met onze buurgemeenten. De tarieven van de bijzondere begraafplaatsen bij de kerken in onze gemeente liggen lager. Het verschil met onze buurgemeenten is met name te zien in de kosten voor een urnennis. Een compleet overzicht van de tarieven en hoe onze buurgemeenten omgaan met het beheer en onderhoud van de begraafplaatsen is te lezen in bijlage 6. Overzicht inkomsten afgelopen 5 jaar: Conclusie Het aantal begravingen is direct gekoppeld aan de inkomsten en variëren daardoor jaarlijks. Begraafplaatsrechten worden vooruit betaald en kunnen worden gezien als éénmalige inkomsten die over een periode van 20 jaar worden uitgegeven. Doordat het aantal begravingen per jaar varieert is het lastig te voorspellen en te sturen op inkomsten. Wel weten we dat we te maken hebben met vergrijzing, waardoor meer mensen komen te overlijden. Daar tegenover staat dat de trend is dat steeds meer mensen kiezen voor een crematie. Dit zorgt ervoor dat de inkomsten onder druk komen te staan. Het uitbreiden van de mogelijkheden voor asbestemming kan extra inkomsten genereren. 2.2.2Uitgaven De uitgaven worden onderverdeeld in: Uren Regulier onderhoud Groot onderhoud Areaaluitbreiding De afgelopen jaren is er – naast beheer en regulier onderhoud – een areaaluitbreiding en groot onderhoud geweest. Een overzicht van de totale kosten is te vinden in bijlage 5. Uren De uren die totaal geschreven worden op het product begraven behoren bij het dagelijks onderhoud. Deze kosten bestaan uit de uren van de beheerder, administratief medewerkers, projectvoorbereiders en de buitendienst. Door de uitbreiding van de begraafplaats in Nieuwkoop zijn er in 2015 en 2016 veel uren besteed aan project voorbereiding. Te zien is dat de inzet van uren stabiliseert tot circa €75.000 - €80.000 per jaar. Naast deze uren vindt er een doorbelasting van overheadkosten plaats. Dit gebeurt jaarlijks achteraf en zijn hierin niet meegenomen. Regulier onderhoud Onderdelen die vallen onder de kosten voor regulier onderhoud zijn begravingen, ruimingen, technische hulpmiddelen, kleinschalig onderhoud aan paden, urnenmuur en licentiekosten voor administratie. Deze kosten zijn opgenomen in de exploitatiebegroting. Groot onderhoud Onderdelen die vallen onder de kosten voor groot onderhoud zijn vernieuwen van paden, ophogen en herinrichten van delen van de begraafplaatsen aanbrengen van drainage, het opknappen van de parkeerplaats in Ter Aar, het vervangen van begraaftoestellen, bekisting en waterpunten. Voor een deel van deze kosten is krediet aangevraagd met raadsvoorstellen. Het regulier en groot onderhoud aan groen, beschoeiing, staatmeubilair en hekwerken is opgenomen in andere beheerplannen. De kosten worden gedekt vanuit het beleids- en beheerplan openbaar groen, het beleids- en beheerplan waterpartijen en het onderhoud aan gebouwen door het meer-jaren onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. Areaaluitbreiding Dit zijn kosten die worden gemaakt voor nieuwe zaken zoals de uitbreiding van de begraafplaats, en de aanleg van urnenkelders. Hiervoor is krediet aangevraagd met raadsvoorstellen. Overzicht kosten en uitgaven in de afgelopen 4 jaar: Conclusie Er is nu structureel geen geld beschikbaar voor groot onderhoud zoals onderhoud aan paden of areaaluitbreiding. Voor klein dagelijks onderhoud is geld beschikbaar vanuit de begroting. De financiën voor groot onderhoud en investering worden tot op heden per activiteit aangevraagd met een raadsvoorstel. Het aangevraagde krediet wordt gedekt vanuit de algemene reserve. Wel hebben we de verantwoordelijkheid voor het beheren van de begraafplaatsen. En het bijhouden van een correcte administratie. Hierbij hebben we te maken met uren die gemaakt worden voor de beheerder, buitendienst en administratie. Een groot deel van deze kosten wordt gedekt door de inkomsten.

Financiële evaluatie

Rechtspraak bij dit artikel