Art. 1 Nota treasurybeleid Eijsden-Margraten 2023

In dit statuut wordt verstaan onder: Financiering Het aantrekken van de benodigde financiële middelen voor een periode van tenminste één jaar. Deze middelen kunnen bestaan uit zowel eigen als vreemd vermogen. Kasgeldlening Lening (zowel opnamen, als uitzettingen) voor een bepaald bedrag en een vaste periode met een looptijd van 15 dagen tot 2 jaar minus 1 dag. Kasgeldlimiet Kwantitatieve norm op basis van de Wet Fido. De kasgeldlimiet bedraagt 8,5% van het totaal van de lasten die in de begroting zijn geraamd. Koersrisico Risico dat de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. Kredietrisico Het risico dat uitgezette (belegde) middelen niet worden terugontvangen. Liquiditeitsplanning Een prognose van inkomende en uitgaande geldstromen. Onderhandse lening Schuldbekentenis op naam, die optimaal kan worden afgestemd op de wensen van geldgever en geldnemer. Prudent Betreft het “als een goed huisvader” omgaan met publieke middelen Publieke taak Omvat de wettelijke taken en de overige taken die de Raad door vaststelling van de Programmabegroting tot de publieke taak rekent. Rating1 Een nadere uitleg over de kwalificering van de ratings is te vinden in bijlage 1 Inschatting door instituten als Moody’s en Standard & Poor’s van de kans op eventuele wanbetaling bij toekomstige rente- en aflossingsbetalingen op schuldpapier. Renterisico Het effect op de financiële resultaten van de gemeente voortvloeiende uit renteontwikkelingen. Renterisicobeheer Spreiding van toekomstige renterisico’s op korte en lange termijn ter voorkoming van overmatige blootstelling aan renteontwikkelingen. Renterisiconorm Kwantitatieve norm op basis van de Wet FIDO ter bevordering van een goede spreiding in de rente-aanpassingsmomenten van de langlopende leningen (1 jaar of langer). De renterisiconorm bedraagt 20% van het totaal van de vaste schuld per 31 december. Rentetypische looptijd Het tijdsinterval gedurende de looptijd van een geldlening, waarin op basis van de voorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de lening niet-beïnvloedbare constante rentevergoeding. Rentevisie Toekomstverwachting over de renteontwikkelingen. Risicomanagement Het inzichtelijk maken van toekomstige risico’s en het beheersen, verminderen en spreiden daarvan. Risicobeheer De uitvoering van het risicomanagement. Saldobeheer Het beheer van de dagelijkse saldi op de bankrekeningen. Treasurybeleid Bestaat uit uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten, organisatorische en administratieve kaders, informatievoorziening en de administratieve organisatie voor de uitvoering van de Treasuryfunctie. Treasuryfunctie Alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s.

Begrippenkader

Rechtspraak bij dit artikel