In het kader van de treasuryfunctie is het college van burgemeester en wethouders verantwoordelijk voor de volgende algemene uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en interne controle:
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van treasuryactiviteiten worden door het college van burgemeester en wethouders op eenduidige wijze schriftelijk vastgelegd in de Uitvoeringsregeling Treasuryfunctie Eijsden-Margraten.
Bij de uit te voeren treasuryactiviteiten is functiescheiding doorgevoerd met als belangrijkste voorwaarden:
Iedere transactie wordt door minimaal twee functionarissen geautoriseerd (“4 ogen-principe”);
De uitvoering en de controle geschiedt door afzonderlijke functionarissen;
De uitvoering en de registratie in de financiële administratie geschiedt door afzonderlijke functionarissen.
Hoofdstuk 5
Artikel 11
Uitgangspunten administratieve organisatie en interne controle
Onderdeel van Nota treasurybeleid Eijsden-Margraten 2023