Art. 5.1.2 Nota Reserves en Voorzieningen Zandvoort 2023

Naam van de reserve Egalisatiereserve (NIEUW) Programma 7. Algemene dekkingsmiddelen en overhead Doel van de reserve De Egalisatiereserve kan door de raad worden ingezet om voor- en nadelen die gedurende het jaar ontstaan op te vangen, en om het jaarrekeningresultaat aan toe te voegen of te onttrekken. Ook saldi van grondexploitaties of opbrengsten van verkoop van gronden lopen via deze reserve. Verder kan de Egalisatiereserve eventueel ingezet worden als incidentele dekkingsmiddel om bijvoorbeeld nieuwe projecten te kunnen starten of te realiseren. Indien besloten wordt om een gedeelte van de Egalisatiereserve in te zetten voor een bepaald doel, wordt het bedrag uit de Egalisatiereserve gehaald en toegevoegd aan een specifieke reserve en /of verwerkt in de exploitatie. Dit beperkt de schommelingen in de Algemene reserve en biedt duidelijkheid in de ruimte (in de Egalisatiereserve). Daarnaast maakt deze reserve samen met de Algemene reserve deel uit van de weerstandscapaciteit. Functie Egalisatiefunctie Budgethouder Concerncontroller Zandvoort Voeding/ dotatie Alle voor- en nadelen die niet specifiek anders bestemd zijn, evenals het saldo van de jaarrekening lopen via de egalisatiereserve Besteding/ onttrekking n.v.t. Maximale omvang € 4.000.000 eind van het jaar Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 0 Naam van de reserve Reserve Budgetoverheveling (NIEUW) Programma 7. Algemene dekkingsmiddelen en overhead Doel van de reserve Deze reserve wordt ingezet voor budgetten die over meerdere jaren lopen. Een voorbeeld hiervan zijn de budgetoverhevelingen, maar ook bijvoorbeeld posten zoals het Coronafonds, waarbij beschikbare middelen over meerdere jaren worden ingezet. Het betreffen incidenteel beschikbaar gestelde middelen die over meerdere jaren kunnen worden ingezet. Functie Egalisatiefunctie Budgethouder Concerncontroller Zandvoort Voeding/ dotatie Niet bestede gelden of incidentele middelen worden via raadsbesluit bij planning en control documenten overgeheveld / beschikbaar gesteld. Besteding/ onttrekking Bedragen die in jaar t-1 worden gedoteerd worden in jaar t (of t+ n) onttrokken en toegevoegd aan het exploitatiebudget waar zij betrekking op hebben. Maximale omvang n.v.t. Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 0 Maximale duur/ datum opheffen n.v.t. Bijzonderheden - Naam van de reserve Reserve Uitvoering regelingen sociaal domein Programma Programma’s 1, 2 en 3 Sociaal domein Doel van de reserve Middelen vanuit het Rijk voor het sociaal domein, zonder terugbetalingsverplichting, in te kunnen zetten voor de werkzaamheden waarvoor ze bedoeld zijn. Functie Financieringsfunctie Budgethouder Afdelingshoofd Schulden, Minima en Sociale Recherche Voeding/ dotatie Middelen vanuit het Rijk Besteding/ onttrekking Op dit moment wordt de reserve enkel ingezet voor uitvoering van de werkzaamheden met betrekking tot de kindertoeslagenaffaire (de reserve is gevoed met de betreffende beschikbaar gestelde middelen), de verwachte looptijd is van 2021-2024. Maximale omvang n.v.t. Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 48.000 Maximale duur/ datum opheffen n.v.t. Bijzonderheden - Naam van de reserve Strategische Investerings Agenda (SIA) Programma 7. Algemene dekkingsmiddelen en overhead Doel van de reserve Ter dekking van projecten die passen binnen de ambities van Zandvoort die vastgelegd zijn in de structuurvisie "Zandvoort Parel aan de Zee +”. Met deze reserve kunnen ook incidentele uitgaven worden gedaan om een extra impuls te geven en om andere partners zoals de provincie, het Rijk, Europa en hoogheemraadschap te inspireren om mee te doen. Functie Bestedingsfunctie Budgethouder Concerncontroller Zandvoort Voeding/ dotatie Door de raad besloten bedragen in eerste instantie vanuit de Egalisatiereserve. Besteding/ onttrekking De reserve wordt o.a. ingezet voor de ontwikkeling van de boulevard (claim). Maximale omvang n.v.t. Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 10.600.000 Maximale duur/ datum opheffen n.v.t. Bijzonderheden - Naam van de reserve Wonen Programma 4. Ruimtelijke ontwikkeling, toerisme en economie Doel van de reserve Voor het mogelijk maken van (sociale) woningbouw Functie Bestedingsfunctie Budgethouder Afdelingshoofd Economie, duurzaamheid, cultuur en wonen Voeding/ dotatie Door de raad besloten bedragen vanuit de reserve SIA in te zetten als dekking voor het realiseren van (sociale) woningbouw en de bedragen van derden vanuit de compensatieregeling sociale huurwoningen bij kleine projecten. Besteding/ onttrekking De reserve wordt ingezet voor het realiseren van (sociale) woningbouw Maximale omvang n.v.t. Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 0 Maximale duur/ datum opheffen n.v.t. Bijzonderheden Nota Actualisatie spelregels voor nieuwbouw en vaststellen compensatieregeling (2023/57003) in de raadsvergadering van 21 maart 2023 Naam van de reserve Kapitaallasten Programma 7. Algemene dekkingsmiddelen en overhead Doel van de reserve Het (deels) afdekken van kapitaallasten van investeringen met eigen middelen Functie Financieringsfunctie Budgethouder Concerncontroller Zandvoort Voeding/ dotatie Bedragen vanuit andere reserves waarvan door de raad is besloten deze in te zetten als dekking voor investeringen (verplicht te activeren kosten) of door de raad besloten dotaties vanuit de algemene middelen. Besteding/ onttrekking De reserve wordt besteed aan kapitaallasten (afschrijvingslasten) van investeringen. De bestedingen vloeien voort uit de reguliere afschrijving van de investeringen waarvoor deze reserve wordt ingezet. Maximale omvang n.v.t. Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 7.913.000 Maximale duur/ datum opheffen n.v.t. Bijzonderheden Het moment van voeding is in principe op het moment dat krediet wordt verleend voor een investering die (deels) vanuit een reserve wordt gedekt. Naam van de reserve Duurzaamheidsfonds Programma 4. Ruimtelijke ontwikkeling, toerisme en economie Doel van de reserve Zandvoort versneld te verduurzamen. Het duurzaamheidsfonds dient als dekking om de thema’s uit het beleidsplan duurzaamheid te stimuleren. Functie Bestedingsfunctie Budgethouder Afdelingshoofd Economie, cultuur, duurzaamheid en wonen Voeding/ dotatie In de reserve zijn middelen gestort uit de verkoop van de aandelen Eneco Besteding/ onttrekking Maximale omvang n.v.t. Minimale omvang € 0 Omvang 31-12-2022 € 3.967.000 Maximale duur/ datum opheffen n.v.t. Bijzonderheden -

Bestemmingsreserves

Rechtspraak bij dit artikel