Art. 14 Treasurystatuut 2023 — Verantwoordelijkheden en bevoegdheden

Om de treasuryfunctie administratief en organisatorisch te kunnen uitvoeren worden verantwoordelijkheden en bevoegdheden gecreëerd. Hierbij is de functiescheiding tussen de beschikkende rol, de registrerende rol en de controlerende rol belangrijk. De belangrijkste verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie staan in de volgende tabel weergegeven: Functie Verantwoordelijkheden Gemeenteraad Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders en limieten Het vaststellen van de paragraaf Financiering in de begroting en de jaarrekening Het houden van toezicht het treasury beleid en de uitvoering hiervan Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid Vaststellen van de publieke taak College van B&W Het uitvoeren van het treasurybeleid Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties Het rapporteren en afleggen van verantwoording aan de raad van de gemeente Hoeksche Waard over de uitvoering van het treasurybeleid Teammanager Financiën Autoriseren van aantrekken van dag of kasgeld Autoriseren van het uitzetten van geld Autoriseren contacten en contracten met de bank Zorgdragen voor het uitvoeren van de aan hem opgedragen treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut Het rapporteren en het afleggen van verantwoording aan het college over de uitvoering van het treasurybeleid en –beheer Teammanagers/Budgethouders Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun team aanlevert aan de teams Financieel advies en Financiële administratie met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten Het fiatteren van betalingen ten laste van hun budgetten of tweede handtekening voor budgetbeheerders Budgetbeheerders/Projectleiders Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de teams Financieel advies en Financiële administratie Het fiatteren van betalingen ten laste van hun budgetten Adviseur Financiën, belast met het beheer van treasury (treasurer) Het adviseren van de afdelingen over de gevolgen/geldstromen van hun activiteiten en projecten voor de liquiditeitspositie Het uitvoeren van de aan hem opgedragen treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut Het opstellen van de liquiditeitsplanning en de financieringsprognose Het beheren van de geldstromen Het opstellen van de paragraaf financiering voor de rekening en de begroting Voorbereiden contacten en contracten met de bank Het beheren van de Schatkistrekening bij het Rijk Medewerkers Financiële administratie Het afhandelen van het betalingsverkeer Het incasseren van openstaande vorderingen (Debiteurenbeheer) Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten en uitgaven in de financiële administratie Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen Medewerkers Uitkeringsadministratie, Bedrijfsvoering en Budgetbeheer Het afhandelen van het betalingsverkeer Het incasseren van openstaande vorderingen (Debiteurenbeheer) Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten en uitgaven in de financiële administratie Medewerker Interne Controle Het uitvoeren van de verbijzonderde interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties. Het controleren en bewaken van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan de controller Bevoegdheden met betrekking tot treasuryactiviteiten staan in de volgende tabel weergegeven. Omschrijving Uitvoering Autorisatie Saldo-, liquiditeiten- en geldstromenbeheer tot één jaar Het aantrekken van daggeld of kasgeld Adviseur Financiën Teammanager Financiën Het uitzetten van geld Adviseur Financiën Teammanager Financiën Beheren Schatkistrekening en betalings-opdrachten voorbereiden en versturen Medewerker Financiële administratie Senior medewerker Financiën Betalingsopdrachten voorbereiden en versturen Medewerker Uitkeringsadministratie A Medewerker Uitkeringsadministratie B In het kader van schulddienstverlening (ABN) Medewerker Budgetbeheer Medewerker Budgetbeheer Bankrelatiebeheer Bankrekeningen openen/sluiten/wijzigen/ aanwijzen medewerkers die betalingen mogen autoriseren Senior medewerker Financiën Teammanager Financiën Bankcondities en tarieven afspreken Adviseur Financiën Teammanager Financiën Klantbeheerder BNG Senior medewerker Financiën A Senior medewerker Financiën B Financiering en uitzettingen > één jaar Het aantrekken van langlopende middelen Adviseur Financiën Teammanager Financiën Het uitzetten van langlopende middelen Adviseur Financiën Teammanager Financiën Verkoop van aandelen nutsbedrijven en BNG Adviseur Financiën/ Teammanager Financiën Gemeenteraad Het verstrekken van / het garant staan voor leningen aan derden uit hoofde van de publieke taak <€100.000 Adviseur Financiën/ Teammanager Financiën College van B&W Het verstrekken van / het garant staan voor leningen aan derden uit hoofde van de publieke taak >€100.000 Teammanager Financiën/ College van B&W Gemeenteraad

Rechtspraak bij dit artikel