We hanteren de volgende uitgangspunten voor de administratieve organisatie en interne controle:
De administratieve organisatie en interne controle waarborgen dat:
De uitvoering rechtmatig en doelmatig is;
De treasuryactiviteiten goed kunnen worden uitgevoerd en bijgestuurd;
De juistheid, tijdigheid en volledigheid van de informatie verzekerd is;
De bevoegdheden zijn via mandaat nader schriftelijk vastgelegd;
Bij de uit te voeren treasuryactiviteiten is functiescheiding doorgevoerd met als belangrijkste voorwaarden:
Iedere transactie wordt door minimaal twee functionarissen geautoriseerd;
De uitvoering en controle geschiedt door verschillende functionarissen;
De uitvoering en registratie in de financiële administratie geschiedt door verschillende functionarissen.
Hoofdstuk
Artikel 11.
Uitgangspunten administratieve organisatie en interne controle
Onderdeel van Treasurystatuut Rozendaal 2023