Art. 6.1 Nota Reserves en Voorzieningen Deurne 2023 — Toelichting per reserve

Alle bedragen x EUR 1.000 83001 Algemene Reserve Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Het opvangen van mogelijke onverwachte tegenvallers in de begroting en de jaarrekening (buffer) Begindatum n.v.t. Einddatum n.v.t Stand per 01/01/2023 € 25.603 Benodigde hoogte Minimale omvang op 10% van de begrotingsuitgaven gerekend over de begrotingen van de drie jaren voorafgaand aan het jaar waarvoor de begroting wordt opgesteld en afhankelijk van continu sturen Opmerkingen De algemene reserve is het belangrijkste onderdeel van de gemeentelijke beschikbare weerstandscapaciteit Voorstel n.v.t. 83004 Egalisatie onderhoud gebouwen Afdeling Ruimte Doelstelling Dekking kosten onderhoud van gemeentelijk vastgoed (o.a. brandweer, gemeentewerf, gemeentehuis en sociaal culturele gebouwen) Begindatum Stand per 01/01/2023 € 174 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83005 Egalisatie rekening tarieven GREX Afdeling Ruimte Doelstelling Buffer voor grondexploitaties. Wordt gevoed met het afsluiten van positieve grondexploitaties of tussentijdse waarnemingen. Wordt onttrokken voor het kunnen voeden van de voorziening verlieslatende exploitaties Begindatum Stand per 01/01/2023 € 2.832 Opmerkingen Aan de reserve wordt geen rente toegevoegd. Voorstel aanhouden 83015 Economische Zaken Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Stimuleren van de Deurnese economie in brede zin Begindatum 2016 Einddatum 2023 Stand per 01/01/2023 € 34 Opmerkingen In 2022 zijn er verplichtingen aangegaan, na betaling hiervan zal restant reserve € 15 zijn Voorstel aanhouden 83010 Neerkant stimuleringsinitiatieven Afdeling Samenleving Doelstelling Uit deze reserve worden initiatieven voor een leefbaar en vitaal Neerkant bekostigd Begindatum 2013 (Vaststellen Kaderbrief 2013) Stand per 01/01/2023 € 15 Opmerkingen In 2013 is € 50.000 budget toegekend aan projecten in Neerkant. Een groot deel van dit budget is in de laatste jaren gebruikt. Voor het restant bedrag ligt het initiatief bij Leefbaar en Vitaal Neerkant om voorstellen te doen voor inzet van deze middelen. Voorstel Aanhouden 83031 Nota kostenverhaal groenfonds Afdeling Ruimte Doelstelling Bevorderen van de groene uitstraling van de gemeente door projecten voor natuur- en landschapsontwikkeling mogelijk te maken (bron: nota kostenverhaal 2017) Begindatum Stand per 01/01/2023 € 7 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83012 Onderwijshuisvesting (AU) Afdeling Samenleving Doelstelling De reserve onderwijshuisvesting is ontstaan uit een decentralisatie uitkering en dient ter dekking van het sluiten van de exploitatie onderwijshuisvesting op basis van het IHP (Integraal huisvestingsplan onderwijs). Begindatum N.v.t. Stand per 01/01/2023 € 347 Opmerkingen Onderwijshuisvesting is geen gesloten exploitatie. Daarmee is er ook geen dekking nodig voor het sluiten van deze exploitatie. Voorstel Deze reserve inzetten voor het dekken van (een deel van) de incidentele kosten die voortkomen uit het nieuw vast te stellen IHP en de reserve daarna opheffen. 83030 Overhevelen Saldo Afdeling Doelstelling Het verantwoorden van de budgetoverheveling zoals door de raad besloten Begindatum nvt Stand per 01/01/2023 € 2.235 Opmerkingen Deze reserve wordt gebruikt als een soort tussenrekening om budgetten van het ene naar het andere jaar over te hevelen (conform de financiële regelgeving) Voorstel aanhouden 83007 Ecologische verbindingszones Afdeling Ruimte Doelstelling Bekostigen van diverse projecten Begindatum 2016 Stand per 01/01/2023 € 228 Opmerkingen De reserve heette voorheen Reserve reconstructie buitengebied. Het saldo van deze reserve is vanaf 2016 € 228K. In dit saldo is 140K voor EVZ opgenomen, het overige deel voor andere projecten. Bij de begroting 2021 zijn diverse structurele budgetten naar beneden bijgesteld met het idee dat waar nodig de kosten uit de reserve gedekt kunnen worden. Voorstel aanhouden 83006 BRP (Basisregistratie Personen) Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Doel is om de basisregistratie personen door te ontwikkelen en aan te sluiten op de landelijke voorziening. Gelden zijn bij de begroting van 2016 beschikbaar gesteld. Het is een meerjarig traject en daarom een reserve ingesteld Begindatum 2018 Einddatum 2023 Stand per 01/01/2023 € 16 Opmerkingen Het project waar deze reserve bij hoort heeft vertraging opgelopen onder andere door het vastlopen van het aanbestedingstraject. Voorstel aanhouden 83033 Mobiliteitsknooppunt Afdeling Ruimte Doelstelling Bij de jaarrekening 2018 is besloten om in 2019 de bestemmingsreserve ‘mobiliteitsknooppunt’ te vormen voor de verdere ontwikkeling hiervan Begindatum Stand per 01/01/2023 € 224 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83034 Omgevingswet Afdeling Ruimte Doelstelling Ter bekostiging van de implementatie omgevingswet. In de begroting 2020 en 2021 zijn de middelen voor de omgevingswet beschikbaar gesteld, omdat het een meerjarig traject betreft is er bij de slotwijziging 2020 een reserve ingesteld Begindatum 01/01/2021 Einddatum 31/12/2023 Stand per 01/01/2023 € 487 Opmerkingen De omgevingswet is al een aantal jaren uitgesteld, hierdoor loopt de reserve nog door. Voorstel Bestemmingsvoorziening opheffen na invoering omgevingswet en een eventueel saldo overhevelen naar de algemene reserve 83026 Cultuur Centrum Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Dekking van afschrijvingslasten gelieerd aan het cultuur centrum Begindatum Stand per 01/01/2023 € 4.383 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83027 MFA Vlierden Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Dekking van afschrijvingslasten gelieerd aan MFA Vlierden Begindatum Stand per 01/01/2023 € 245 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83020 Sportpark Kranenmortel Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Dekking van afschrijvingslasten gelieerd aan Sportpark Kranenmortel Begindatum Stand per 01/01/2023 € 163 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83019 Verplaatsing tennisveld Helenaveen Afdeling Bedrijfsvoering Doelstelling Reserve ter dekking van de afschrijvingslasten van de investering: verplaatsen tennisvelden Helenaveen Begindatum Stand per 01/01/2023 € 242 Opmerkingen Voorstel aanhouden 83036 Subsidieaanvragen gemeenschapshuizen Afdeling Samenleving Doelstelling Reserve ter dekking van toekomstige subsidieaanvragen voor groot onderhoud. Begindatum 01/01/2022 Stand per 01/01/2023 € 995 Opmerkingen Voorstel aanhouden

Rechtspraak bij dit artikel