**1..** De gemeentesecretaris verstrekt het college jaarlijks een raming van de
middelen die hij/zij ten behoeve van het volgende begrotingsjaar voor de
te leveren prestaties nodig acht. Daarbij geeft hij/zij een financiële
vertaling van de voorgenomen activiteiten en de daarbij behorende inzet
van middelen (zoals personeel, huisvesting, automatisering, materieel
e.d.). Hij/zij geeft daarbij tevens aan welke ontwikkelingen hij/zij met
betrekking tot de budgetten in de drie jaren na het volgende
begrotingsjaar verwacht. Hij/zij houdt daarbij rekening met de door de
raad via de kadernota vastgestelde begrotingsrichtlijnen en met eerdere
bestuurlijke besluitvorming, waaronder de structurele gevolgen van
tussentijdse rapportages.
**2..** Bij de rapportages als bedoeld in de “Financiële verordening gemeente
Utrechtse Heuvelrug” legt de gemeentesecretaris tussentijds en bij de
jaarstukken definitief verantwoording af aan het college over de naar
zijn/haar inzicht relevante zaken met betrekking tot de toegewezen
budgetten en de daarmee te leveren/geleverde prestaties. De
gemeentesecretaris verstrekt de voor de verantwoording noodzakelijke
gegevens aan de afdeling financiën, die deze gegevens verwerkt in de
door deze afdeling op te stellen voorjaarsnota, najaarsnota en
jaarstukken van het betreffende begrotingsjaar.
**3..** Als relevante zaken worden in ieder geval aangemerkt (verwachte)
afwijkingen van ten minste € 10.000, -- per kostenplaats, dan wel 10%
bij geraamde lasten en/of baten, (verwachte) bijstellingen van de te
realiseren prestaties en/of beoogde maatschappelijke effecten, evenals
(verwachte) afwijkingen ten opzichte van de (verwachte)
kostendekkingspercentages. De bij de afwijkingen en/of bijstellingen
gegeven toelichting dient inzicht te geven in de reden daarvan.
**4..** Als afwijkingen in de rapportages leiden tot verhoging van of
verschuiving van budgetten tussen beleidsproducten, dan wel gevolgen
hebben voor de daaraan verbonden prestaties en/of beoogde
maatschappelijke effecten, dan legt de hoofdbudgethouder deze ter
goedkeuring voor aan het college.
**5..** Zodra tussen twee rapportages duidelijkheid ontstaat over (dreigende)
afwijkingen die leiden tot verhoging van of verschuiving tussen
beleidsproducten van ten minste € 25.000,-- dan wel 10% bij geraamde
lasten en/of baten dan legt de hoofdbudgethouder dit zo spoedig mogelijk
ter goedkeuring voor aan het college.
**6..** De budgetbeheerder voorziet de budgethouder en die op zijn/haar beurt de
hoofdbudgethouder en die op zijn/haar beurt de gemeentesecretaris van de
noodzakelijke gegevens ten behoeve van de op te stellen begroting,
verantwoordingsrapportages en het melden van (dreigende) tussentijdse
afwijkingen.
**7..** De budgethouder/-beheerder dient gebruik te maken van de
verplichtingenadministratie.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies