Bij de verwerking van inkomende facturen is de onderstaande werkwijze van toepassing:
De PAV-er ontvangt de factuur digitaal in zijn workflow;
De PAV’er codeert de factuur en accordeert de factuur voor de levering van de goederen of de dienst (=prestatielevering);
Bij bedragen boven de €25.000 voegt de PAV-er de prestatieverklaring digitaal toe aan de factuur in de administratie. Een prestatieverklaring kan onder andere bestaan uit termijnstaten, contracten, urenregistratie, getekende afleverbonnen, e-mails of agenda’s.
De volgende categorieën van kosten worden uitgesloten voor het vastleggen van de verplichting voor een prestatieverklaring:
Kosten elektriciteit, water en gas;
Subsidies uit het subsidieprogramma;
Verzekeringen
Belastingen en afdrachten pensioenfonds;
Internet;
Telefoonnota’s;
Bijdrage aan verbonden partijen;
Aflossingen en renteleningen.
Het SMT kan besluiten hier nog categorieën aan toe te voegen.
Na goedkeuring door de PAV-er stuurt deze de factuur door naar de budgethouder;
De budgethouder controleert de factuur en keurt de factuur goed voor betaling;
De budgethouder ziet toe op correcte wijze van vastlegging van de prestatieverklaring en kan bewijslast vragen voor facturen beneden de € 25.000 aan de PAV-er;
De budgethouder en PAV-er zorgen er voor dat binnen vijf werkdagen de facturen in hun workflow zijn afgehandeld.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies