Medewerkers die belast zijn met de beheersing (control) van de bedrijfsprocessen op concernniveau, dragen zorg voor:
de werking van een adequaat systeem voor planning en control (P&C-cyclus);
het voorbereiden van en adviseren over kaders en richtlijnen over de rechtmatigheid, de doelmatigheid en doeltreffendheid van de organisatie;
het signaleren en rapporteren over de voortgang van de uitvoering van de bedrijfsprocessen en de hierbij vastgestelde kaders, richtlijnen en risico’s;
het signaleren van en rapporteren over afwijkingen, en het doen van aanbevelingen tot verbetering.
Daarnaast zijn medewerkers, als genoemd in het eerste lid, belast met het (jaarlijks) opstellen van het interne controleplan, het (doen) uitvoeren van audits en onderzoeken en het jaarlijks onderzoeken van de rechtmatigheid in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording van het college in de jaarrekening.
De medewerkers genoemd in het eerste lid, adviseren de directie gevraagd en ongevraagd over de beheersing van de bedrijfsprocessen.
Als een medewerker, als genoemd in lid 1, het college adviseert of overweegt te adviseren, meldt deze dit direct aan de gemeentesecretaris/algemeen directeur onder vermelding van het onderwerp van het advies.
Hoofdstuk 4
Artikel 20