In Tabel 2 is een overzicht opgenomen van de jaarlijkse baten en lasten per categorie binnen de vastgoedportefeuille. De gegevens zijn afkomstig uit de documenten Gerealiseerde exploitatiecijfers van 20243Ontvangen per mail van medewerker financiën op 20-02-2025 en Onderhoud panden (storting)4Ontvangen per mail van medewerker financiën op 29-04-2025 zoals aangeleverd door de gemeente. De tabel geeft inzicht in de financiën per categorie en is gesorteerd op het saldo per vierkante meter (€/m²).
De baten bestaan hoofdzakelijk uit huurinkomsten. Een uitzondering is sporthal in sportcomplex De Wedert, waar naast huur ook naar rato5De rato voor de baten en lasten van de sporthal in sportcomplex De Wedert is bij benadering bepaald op basis van de benchmark gemeentelijk vastgoed. Van de totale lasten van het complex is 11% aan de sporthal toegerekend. Naast huurbaten zijn ook 11% van de baten uit horeca en ticketverkoop aan de sporthal toegerekend. inkomsten uit horeca en zwembad ticketverkoop zijn meegenomen. Deze aanvullende inkomsten dragen ook bij aan het dekken van exploitatiekosten, zoals inhuur en personeelslasten. Wat betreft de lasten zijn in Tabel 2 alleen de kostensoorten opgenomen die volgens Hoofdstuk 4 verplicht moeten worden doorberekend, zoals operationele lasten, onderhoudslasten en kapitaallasten. Hierbij zijn de servicelasten, inclusief energielasten, buiten beschouwing gelaten, aangezien deze rechtstreeks aan de huurders worden doorbelast en geen invloed hebben op de kostprijsdekkende huur. In Bijlage 3 is een uitsplitsing van de lasten te vinden.
Uit Tabel 2 blijkt dat de meeste deelportefeuilles een negatief saldo per m² vertonen, wat betekent dat de lasten hoger zijn dan de baten. Met name bij huisvesting gemeente en buurt- en wijkcentra zijn deze negatieve saldi relatief hoog. Voor de deelportefeuille huisvesting gemeente geldt geen verplichting tot kostprijsdekkende huur, omdat deze verplichting uitsluitend van toepassing is bij verhuur aan derden. Bij inzet van gemeentelijk vastgoed voor eigen gebruik is er geen sprake van marktwerking. Met de vaststelling van de systematiek worden huurprijzen alleen aangepast bij nieuwe contracten of bij een natuurlijk moment. Voor de woningen in de portefeuille geldt momenteel ook geen kostprijsdekkende huur. De verwachting is dat deze na afloop van de huidige contracten zullen worden afgestoten. Dit deel van de portefeuille is vooral opgenomen in de tabel om een totaalbeeld van de portefeuille te weergeven.
Opvallend is de categorie cultuur, die zowel de hoogste baten als de hoogste lasten per vierkante meter kent. Deze uitschieter wordt veroorzaakt door het cultuurcentrum De Hofnar. De hoge baten van De Hofnar komen voort uit verhuur aan derden, terwijl de lasten met name bestaan uit hoge kapitaallasten. Hier wordt op dit moment al min of meer een kostprijsdekkende huur gerekend. Voor een aantal panden geldt ook dat er geen kapitaallasten meer zijn, bijvoorbeeld voor de woningen. Deze zijn veelal vanuit strategisch oogpunt in eigendom. Voor de brandweer geldt dat deze afgelopen jaar is teruggekocht waardoor de kapitaallasten in 2025 voor het eerst zijn terug te zien. Hierdoor zullen de baten en lasten in 2025 meer bij elkaar in de buurt komen.
Baten
Baten/m²
Lasten
Lasten/m²
Saldo
Saldo/m²
Brandweer
€ 120.100
€ 76
€ 89.200
€ 56
€ 30.900
€ 20
Woningen
€ 13.200
€ 11
€ 3.400
€ 3
€ 9.800
€ 8
Cultuur
€ 569.000
€ 97
€ 590.500
€ 100
€ -21.400
€ -4
Binnensport
€ 525.900
€ 50
€ 578.800
€ 55
€ -51.900
€ -5
Buitensport/Recreatie
€ 37.800
€ 5
€ 265.200
€ 33
€ -227.400
€ -29
Overig vastgoed
€ 46.000
€ 45
€ 87.600
€ 85
€ -41.600
€ -40
Huisvesting gemeente
€ 113.800
€ 11
€ 557.600
€ 56
€ -443.800
€ -45
Buurt-/wijkcentra
€ 0
€ 0
€ 93.800
€ 58
€ -93.800
€ -58
Totaal
€ 1.426.800
€ 36
€2.266.000
€57
€-839.200
€-21
Tabel 2 Baten en lasten per portefeuille
Hoofdstuk 03
Artikel 03.02
Financiën huidige portefeuille
Onderdeel van Huurbeleid Vastgoed Gemeente Valkenswaard