De algemene risicoanalyse, zie bijlage 1, vindt plaats vooraf aan materiële controle en is erop gericht te bepalen op welke gegevens de materiële controle of het fraudeonderzoek zich zal richten. De algemene risicoanalyse is de basis voor dit algemene controleplan.
Het doel van de risicoanalyse is het signaleren, inschatten en beheersen van risico’s binnen de Jeugdwet. Op basis van de risicoanalyse kunnen jeugdhulpaanbieders die zorg leveren in Zeeland voor controle geselecteerd worden. Het opstellen, vaststellen en zo nodig bijstellen van de algemene risicoanalyse is een doorlopend proces. Een algemene risicoanalyse en een algemeen controleplan zijn harde, minimale eisen om een materiële controle te mogen starten. Een algemene risicoanalyse en een algemeen controleplan bieden ook relevante kaders voor alle (reguliere of door een signaal geïndiceerde) analyses, controles of (voor)onderzoeken die plaats kunnen vinden voordat het tot de beslissing komt om een materiële controle te starten.
Daarnaast behoudt de toezichthouder zich het recht voor om gedurende de uitvoering van dit algemene controleplan nieuwe signalen en/of risico’s op te pakken indien deze zich voordoen en het vermoeden bestaat dat deze tot mogelijke financiële schade en/of gebrekkige cliëntwaarde kunnen leiden.
De op dit moment vastgestelde algemene risicoanalyse is tot stand gekomen op grond van:
Inventarisatie van signalen en risico’s.
Voor de inventarisatie van signalen en risico’s zijn de volgende bronnen gebruikt:
Reeds uitgevoerde (formele) controles door de contractmanager of toezichthouder;
Wet- en regelgeving/ Verordeningen Jeugdhulp van de gemeente;
Signalen uit andere gemeenten
Signalen uit beleidsadviseurs, contractmanagers, toegang etc.
Signalen uit gesprekken in het kader van contractafspraken;
Signalen uit gesprekken met cliënten;
Signalen uit de Nederlandse Zorgautorititeit (NZa)
Signalen uit de Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd (IGJ)
Signalen uit Zorgverzekeraars Nederland (ZN)
Externe signalen van bijvoorbeeld VNG, media (Follow the Money), inwoners, etc.
Impactanalyse
Jaarlijks vindt actualisatie plaats van de risicoanalyse. Hierbij worden risico’s geïnventariseerd en wordt de kans impact van de benoemde risico’s bepaald. Op basis van deze kans impactanalyse wordt bepaald welke risico’s geaccepteerd worden en welke niet. Risico’s die gekwalificeerd zijn als “midden” en “hoog” vormen de basis voor de controleactiviteiten. De risico’s met een score “laag” worden beschouwd als voorlopig voldoende gemitigeerde risico’s.
Artikel 4
Algemene risicoanalyse
Onderdeel van Algemeen controleplan – ten behoeve van controles op grond van de Jeugdwet Toezichthouders Wmo en Jeugdwet Zeeland