Art. 5 Uitvoeringsbesluit treasury 2026 — Organisatie van de treasuryfunctie

1.. De treasuryfunctie is ondergebracht bij het team Bedrijfsvoering, financiën; 2.. De treasuryfunctie wordt uitgevoerd onder de verantwoordelijkheid van de teammanager Be-drijfsvoering; 3.. De treasuryfunctie is niet verenigbaar met de functie van Concerncontroller, Secretaris en Manager Bedrijfsvoering; 4.. De treasuryfunctie wordt uitgevoerd door de Senior financiële administratie (= treasurer) en de medewerker treasury. De plaatsvervanger van de treasurer is de Senior Financieel advi-seur; 5.. De Manager Bedrijfsvoering is verantwoordelijk voor de controle op de rechtmatigheid van de in het kader van de uitvoering van de treasuryfunctie gevoerde transacties, voor de juiste verwerking van deze transacties in de financiële administratie en voor een tijdige en juiste betaling en invordering; 6.. De treasurer rapporteert per kwartaal aan de concerncontroller over het gevoerde treasury-beleid; 7.. Alle relevante en in verband met de fusie met de gemeente Best echt nodige treasuryactivi-teiten worden onder de verantwoordelijkheid van de teammanager Bedrijfsvoering in proce-durebeschrijvingen vastgelegd; 8.. De concerncontroller ziet toe op de vastlegging van de administratieve organisatie en dat voldoende waarborgen zijn getroffen voor een rechtmatige en doelmatige uitvoering van de treasuryactiviteiten. Onder doelmatige uitvoering wordt niet alleen een adequate uitvoering verstaan, maar ook een adequate bijsturing (PDCA-cyclus: “plan”, “do”, “check”, “act”); 9.. Onder verantwoordelijkheid van de concerncontroller wordt een interne controle uitgevoerd op de uitgevoerde financieringstransacties, de insteek van de interne controle vindt plaats op basis van risico-inschatting van (deel)processen.

Rechtspraak bij dit artikel