**1..** De gemeente Ooststellingwerf voert een defensief en risicomijdend financieringsbeleid. Zij onthoudt zich van bankachtige activiteiten waaronder mede wordt begrepen het aantrekken en tegelijkertijd uitzetten van gelden met als doel het genereren van inkomsten.
**2..** Het college draagt bij de uitoefening van de financieringsfunctie zorg voor:
het aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden om de programma's binnen de door de raad vastgestelde kaders van de begroting uit te kunnen voeren;
het beheersen van de risico's verbonden aan de financieringsfunctie, zoals renterisico's, koersrisico's en kredietrisico's;
het zoveel mogelijk beperken van de kosten van de leningen en het bereiken van een voldoende rendement op de uitzettingen;
het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities.
**3..** Het college neemt bij de uitvoering van de financieringsfunctie de volgende richtlijnen in acht:
het uitzetten van overtollige geldmiddelen gebeurt uitsluitend bij financiële instellingen met minimaal een AA-rating afgegeven door tenminste één gezaghebbende rating agency, of bij instellingen voor wiens waardepapieren een solvabiliteitseis geldt van 0%;
overtollige geldmiddelen worden uitsluitend uitgezet tegen vastrentende waarden, dan wel in producten waarbij de hoofdsom tenminste aan het eind van de looptijd in tact is;
derivaten worden uitsluitend gebruikt ter beperking van financiële risico's;
voor het aantrekken van financieringen voor langer dan 1 jaar worden tenminste 2 prijsopgaven bij verschillende financiële instellingen gevraagd;
overeenkomsten voor het aangaan van leningen, het uitzetten van middelen of het verlenen van garanties luiden in euro;
voor de kasgeldlimiet en de renterisiconorm gelden de wettelijke waarden. Het college informeert de raad indien de kasgeldlimiet of de renterisiconorm dreigen te worden overschreden.
**4..** Gelden worden uitsluitend opgenomen op basis van de rentevisie en de liquiditeitsprognose
De onder a. genoemde rentevisie is gebaseerd op informatie van tenminste twee gezaghebbende financiële instellingen.
Bij het opnemen van gelden zijn de volgende instrumenten toegestaan:1. Onderhandse geldleningen2. Medium Term Notes3. Obligaties4. Internationale financieringsprogramma's.
Voor het opnemen en uitzetten van gelden met een looptijd langer dan zes maanden worden tenminste prijsopgaven gevraagd bij twee verschillende financiële instellingen.
**5..** Verstrekken van leningen en garanties en het aangaan van financiële participaties anders dan genoemd in het tweede lid worden uitsluitend gedaan uit hoofde van de publieke taak. Bij het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het aangaan van financiële participaties uit hoofde van de publieke taak bedingt het college indien mogelijk zekerheden. Het colleg motiveert in zijn besluit het openbaar belang van dergelijke uitzettingen van middelen, verstrekkingen van garanties en financiële participaties.
**6..** Bij de begroting en jaarstukken doet het college in de paragraaf financiering in ieder geval verslag van:
de kasgeldlimiet
de renterisiconorm
de rentevisie
de rentekosten en de renteopbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie
de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte voor de komende 2 jaar
**7..** Het college stelt regels op ter uitvoering van het gestelde onder het eerste tot en met derde lid en legt deze regels alsmede de regels voor taken en bevoegdheden, de verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening vast.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies