In deze nota wordt (in alfabetische volgorde) verstaan onder:
a)
Anticiperend vastgoed
Panden die zijn aangekocht voor een planontwikkeling waarvoor binnen twee jaar na aankoop een operationele grondexploitatie wordt geopend en vastgesteld. Voorafgaand aan de verwerving moet de nota van uitgangspunten (van het project inclusief budget) door het college zijn vastgesteld.
b)
Autonome mutaties
De wijzigingen in plansaldi waarop geen invloed kan worden uitgeoefend, zoals prijspeilcorrecties, aanpassing datum contant, toerekening rentelasten.
c)
BBV
De Gemeentewet en de Provinciewet schrijven voor dat elke gemeente en elke provincie jaarlijks begrotings- en verantwoordingsstukken moet opstellen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bevat de regelgeving daarvoor.
d)
Halfjaarbericht
De rapportage van het college aan de raad over de voortgang van de begrotingsuitvoering van de eerste helft van het begrotingsjaar (1 januari tot 1 juli).
e)
Dotatie
Storting in een voorziening of reserve.
f)
Eindwaarde
De voor inflatie gecorrigeerde kosten en opbrengsten vermeerderd met rente over zowel kosten als opbrengsten tot het einde van de looptijd van de grondexploitatieberekening.
g)
Exploitatiesaldo
Het verwachte grondexploitatieresultaat van het project c.q. het saldo van alle in de (grond) exploitatieberekening opgenomen kosten en opbrengsten. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen startwaarde, eindwaarde en netto contante waarde.
h)
Grondexploitatie
Projectbegroting met alle kosten en baten inclusief de planning van genoemde kosten en baten in de tijd. Het resultaat hiervan is vastgelegd in een exploitatiesaldo. De grondexploitatie geeft bovendien de belangrijkste uitgangspunten weer ten aanzien van uitvoeringskwaliteit en programma. In de spelregels voor grondexploitaties (zie bijlage) staat opgenomen welke kosten en opbrengsten in een grondexploitatie opgenomen mogen worden.
i)
IpSO
Het IpSO (Investeringsprogramma Stedelijke Ontwikkeling) is het programma voor fysiek ruimtelijke projecten voor de korte, middellange en lange termijn. Aan de orde komen prioriteiten, fasering, investeringsbehoefte en mogelijke dekkingsbronnen. Het IpSO wordt jaarlijks geactualiseerd. Het college legt het IpSO ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad.
j)
Jaarschijf
Het overzicht van de verrichte investeringen en te incasseren opbrengsten over het dienstjaar.
k)
Masterplan
Bestuurlijk document waarin de structuurvisie Den Haag 2020 per kansenzone respectievelijk ontwikkelingsgebied is uitgewerkt.
l)
Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG)
Jaarlijkse financiële rapportage die als doel heeft, het inschatten en transparant onderbouwen van de benodigde financiële risicobuffer van het grond- en ontwikkelingsbedrijf (Reserve grondbedrijf). Bovendien geeft de MPG een integraal overzicht voor de 40 grootste operationele plannen op programma, risico’s en financiën.
m)
Meerjaren Perspectief Vastgoedexploitaties (MPV)
Het jaarlijkse Meerjarenperspectief Vastgoed geeft voor de vijf jaar inzicht in de stand en het verloop van de strategische vastgoedreserves en het gevoerde risicomanagement binnen de strategische vastgoedportefeuille.
n)
Netto contante waarde
De eindwaarde teruggerekend met een disconteringsvoet (rente) tot peildatum.
o)
Nota van uitgangspunten
Een bestuurlijk document waarin de uitgangspunten van een project zijn vastgelegd.
p)
Ontwikkelingsprogramma
Onderdeel van het Investeringsprogramma Stedelijke Ontwikkeling (IpSO). Het door de raad vastgestelde programmatisch en financieel kader voor de op korte termijn operationeel te verklaren of te herziene projecten.
q)
Operationele grondexploitatie
Bestuurlijke goedgekeurde grondexploitatie.
r)
Planning en control
Proces waarbij aansturing van de organisatie plaatsvindt door het formuleren van doelen, het aangeven van termijnen, het beschikbaar stellen van middelen, het aanwijzen van verantwoordelijken, het volgen van de uitvoering, het normeren van gewenste effecten, het meten van resultaten en het informeren van alle betrokkenen.
s)
PPS (Publiek Private Samenwerking)
Samenwerkingsverbanden tussen de gemeente en marktpartijen. Per partij is er sprake van een financieel en een bestuurlijk belang. Onder deze term vallen in het verband van deze beheersregels, ook publieke samenwerkingverbanden in het kader van de Wet Gemeenschappelijke regelingen (WGR).
t)
Programmabegroting
De meerjarige programmaraming bestaande uit de beleidsbegroting en de financiële begroting zoals bedoeld in het BBV.
u)
Project
Fysiek ruimtelijk project met gemeentelijke grondexploitatie.
v)
Projectopdracht
Document waarmee een project formeel wordt gestart.
w)
Projectdocument
Bestuurlijk document op basis waarvan de uitvoering van een project wordt gestart. Het project wordt hiermee operationeel verklaard. De grondexploitatie vormt een onderdeel van het projectdocument.
x)
(Bestemmings)Reserve
Een financiële reservering met een specifiek doel, waarbij de aanwending nog niet specifiek is beschreven en waartegenover geen expliciete verplichting bestaat (voorbeeld: reserve Grondbedrijf).
y)
Reserve anticiperende werkzaamheden
Reserve ter dekking van tijdelijke uitgaven (maximaal 2 jaar) vooruitlopend op het operationeel verklaren van grondexploitaties. Alleen projecten waarbij een nota van uitgangspunten bestuurlijk is vastgesteld komen in aanmerking voor deze tijdelijke dekking.
z)
Risicoanalyse
Het inventariseren van risico’s op basis van een gevoeligheidsanalyse waarbij mogelijke variaties in de inputgegevens (kwaliteit, tijd en geld) van de grondexploitatie worden gecombineerd met de waarschijnlijkheid van optreden van die variaties.
aa)
Startwaarde
Saldo van de grondexploitatie zonder de effecten van inflatie en rente. Het prijspeil is 1 januari van het jaar van opstelling.
ab)
Strategische aankopen
Vastgoed dat is aangekocht om grondpositie te verwerven in gebieden waarvoor nog geen concrete planvorming aanwezig is.
ac)
Voorziening
Financiële middelen die binnen de gemeentebegroting worden gereserveerd ter dekking van de achterliggende verplichtingen en risico’s.
ad)
Voorbereidende werkzaamheden
Alle werkzaamheden die nodig zijn ter voorbereiding van een project en die plaatsvinden in de periode tussen het moment dat de bestuurlijk opdrachtgever heeft ingestemd met de projectopdracht en het moment dat het college het projectdocument vaststelt.
ae)
Voorziening negatieve plannen
De voorziening die dient ter dekking van operationeel verklaarde grondexploitaties met een negatief plansaldo.
af)
Weerstandsvermogen
Dat deel van de reserve Grondbedrijf dat nodig is om risico’s van de operationele grondexploitaties te kunnen opvangen. Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een financiële bandbreedte. Deze bandbreedte wordt jaarlijks berekend in de MPG.
HOOFDSTUK 1
Artikel 1.1
Artikel 1.1
Onderdeel van Verordening Beheersregels Grond- en Ontwikkelingsbedrijf 2011 gemeente Den Haag