• - Het college zorgt bij het uitoefenen van de financieringsfunctie voor:
    • - het aantrekken van voldoende financiële middelen en het uitzetten van overtollige gelden om de programma's binnen de door de raad vastgestelde kaders van de begroting uit te voeren;
    • - het beheersen van de risico's verbonden aan de financieringsfunctie zoals renterisico's, koersrisico's en kredietrisico's;
    • - het beperken van de kosten van leningen en het bereiken van een voldoende rendement op uitzettingen;
    • - het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities.
  • - Het college neemt bij het uitvoeren van de financieringsfunctie de volgende richtlijnen in acht:
    • - het uitzetten van overtollige geldmiddelen gebeurt uitsluitend bij financiële instellingen:
      • - die bijdragen aan een samenleving waarin levenskwaliteit wordt bevorderd en menselijke waardigheid centraal staat;
      • - die het voor mensen, bedrijven en organisaties mogelijk maken bewust met geld om te gaan en daarmee duurzame ontwikkeling bevorderen;
      • - waarvoor minimaal een AA rating afgegeven is door tenminste één gezaghebbende rating agency, of voor wiens waardepapieren een solvabiliteitseis geldt van 0%;
    • - overtollige geldmiddelen worden uitsluitend uitgezet tegen vastrentende waarden, dan wel in producten waarbij de hoofdsom tenminste aan het eind van de looptijd in tact is;
    • - derivaten worden uitsluitend gebruikt voor het beperken van financiële risico's;
    • - voor het aantrekken van financieringen met een looptijd langer dan 1 jaar worden tenminste 3 prijsopgaven bij verschillende financiële instellingen gevraagd;
    • - overeenkomsten voor het aangaan van leningen, het uitzetten van middelen of het verlenen van garanties luiden in euro.
  • - Het college informeert de raad vooraf indien de wettelijke kasgeldlimiet of de wettelijke renterisiconorm dreigen te worden overschreden.
  • - Bij het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het aangaan van financiële participaties uit hoofde van de publieke taak bedingt het college indien mogelijk zekerheden.
  • - Het college motiveert in zijn besluit het openbaar belang van dergelijke uitzettingen van middelen, verstrekkingen van garanties en financiële participaties.