De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De gemeenteraad
·Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten;
·Het vaststellen van de treasuryparagraaf in begroting en jaarrekening;
·Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan;
·Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
Het College van B&W
·Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
·Het afsluiten van financiële contracten;
·Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties (voor zover de gemeenteraad dit niet aan zich heeft voorbehouden);
·Het rapporteren aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
Het Hoofd afdeling Financiën/ de Coördinator afdeling Financiën/ de Comptabele
(algemene verantwoordelijkheden)
·Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf;
·Het zorg dragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten;
·Het rapporteren aan B&W over de uitvoering van het treasurybeheer;
·Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W.
Het Hoofd afdeling Financiën
·Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury;
·Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
·Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W;
·Beleidsadvisering aan het college van B&W.
De Coördinator afdeling Financiën
·Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied voor het college van B&W;
·Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten;
·Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker belast met treasury (de comptabele);
·Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan het Hoofd afdeling Financiën;
·Het afleggen van verantwoording aan het Hoofd afdeling Financiën over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten;
De comptabele
·De comptabele is treasurer;
·Het beheren van de geldstromen, inclusief het overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
·Het houden van toezicht op de werkzaamheden van de kassier;
·Het opstellen van de rentevisie;
·Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
·Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit de uitvoering van de deelfuncties risicobeheer, gemeentefinanciering en kasbeheer;
·Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de Coördinator afdeling Financiën en de kassier;
·Het tijdig aanleveren van volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie;
·Het afleggen van verantwoording aan de Coördinator afdeling Financiën over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.
De kassier
·De kassier is medewerker treasury
·Het bewaren van chartale gelden;
·Het zorg dragen voor de geldtransporten;
·Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
·Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie;
·Het rapporteren aan de coördinator afdeling Financiën belast met controle over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.
Financiële administratie
·Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie;
De budgethouders
·Het zorg dragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de comptabele;
·Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten.
De externe accountant
·Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies