Art. 15 Wijzigingsverordening rechtmatigheid gemeente Overbetuwe 2007

Uit hoofde van treasury zijn taken en verantwoordelijkheden als volgt verdeeld: Functie Taken en verantwoordelijkheden Raad Het vaststellen van treasurybeleid, doelstellingen, kaders en limieten op het gebied van treasury; Het vaststellen van de paragraaf financiëring in de begroting en de jaarrekening; Het houden van toezicht op (de uitvoering van) het treasurybeleid; Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid; Commissie Beleidsevaluatie en Controle Het uitbrengen van advies over voorstellen en rapportages op het gebied van treasury en treasurybeleid aan de raad. College Het (laten) uitvoeren van het treasurybeleid; Het rapporteren aan de raad over de uitvoering van het treasurybeleid. Concerncontroller Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren. Afdelingshoofd financiën Het daadwerkelijk (laten) uitvoeren van het treasurybeleid; Het zorgdragen voor een juiste verantwoording van de uitvoering van het treasurybeleid; Het rapporteren aan het college over de uitvoering van het treasurybeheer; Afdelingshoofden (budgethouders) Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van kwalitatieve, betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de afdeling Financiën; Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten. Medewerker van de afdeling Financiën, belast met treasury (Treasurer) Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering; (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer; Het opstellen van de rentevisie; Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; Het beheren van de geldstromen; Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de kassier; Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op het gebied van treasury; Het adviseren van de afdelingshoofden over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; Het afleggen van verantwoording aan het afdelingshoofd Financiën. Kassier Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; Het aanleveren van tijdige, volledige en juiste gegevens aan de gemeentelijke administratie; Het afleggen van verantwoording aan het afdelingshoofd Financiën. Financiële administratie Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie; Het registreren van de financiële transacties die zijn afgesloten door de medewerker, belast met treasury. Medewerker van de afdeling Financiën, belast met de interne controle Het ontvangen van de transactiebevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker, belast met treasury; Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan het afdelingshoofd Financiën; Het afleggen van verantwoording aan het afdelingshoofd Financiën. Externe accountant Het in het kader van de reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Rechtspraak bij dit artikel