Art. 15 Treasurystatuut Gemeente Tubbergen 2009 — (Verantwoordelijkheden)

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden De gemeenteraad - Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten; - Het vaststellen van de financieringsparagraaf in de begroting en de jaarrekening; - Het evalueren en als gevolg daarvan het (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid; - Het vaststellen van het treasurystatuut. College B&W - Het houden van toezicht en het uitvoeren van het treasurybeleid (formele- en politieke verantwoordelijkheid); - Het rapporteren over de uitvoering van het treasurybeleid aan de gemeenteraad; Portefeuillehouder financiën - Het uitvoeren van het treasurybeleid (bestuurlijke verantwoordelijkheid). Commissie Bestuur en Middelen - Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen op het gebied van treasury aan de gemeenteraad. Directie - Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; - Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen - Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het College; - Het voeren van een interne controle op de uitvoerde treasuryfunctie en hierover rapporteren aan B&W. Afdelingshoofden / (hoofd)budgethouders - Het zorgdragen voor een tijdige en betrouwbare aanlevering, van informatie omtrent toekomstige ontvangsten en uitgaven aan de medewerker treasury; - Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten waarvan zij in de begroting als budgethouder zijn aangewezen. Hoofd afdeling Middelen - Het uitvoeren van de aan hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf; - Het autoriseren van de door de clustercoördinator voorgestelde transacties; - Het zorgdragen voor een juiste verantwoording van de uitvoering van de treasuryactiviteiten; - Het rapporteren c.q. het afleggen van verantwoording aan het college van B&W over de uitvoering van het treasurybeheer; - Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten. Clustercoördinator Financiën - Het autoriseren van door de treasurer voorgestelde transacties; - In samenwerking met de medewerker treasury beleidsvoorstellen op treasurygebied voorstellen; - Het ondersteunen van de budgethouders ten aanzien van financiële aangelegenheden; - Het zorgdragen voor een goede informatie-uitwisseling tussen de afdelingen en de afdeling middelen. Medewerker treasury - Het vervaardigen van de planning voor en het bewaken van de liquiditeitspositie op korte en lange termijn; - Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform het vastgestelde treasurystatuut en de treasuryparagraaf worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door clustercoördinator Financiën; - In samenwerking met de clustercoördinator financiën beleidsvoorstellen op treasurygebied voorstellen; - Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; - Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties (o.a. telefonisch opgevraagde offertes bij uitzettingen); - Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de financiële administratie; - Het afleggen van verantwoording aan de clustercoördinator Financiën over de uitvoering van de activiteiten; - Het initiëren van activiteiten op het gebied van treasury. Kassier - Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; - Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; - Het beheren van de debiteuren en crediteuren; - Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de financiële administratie; - Het afleggen van verantwoording aan de clustercoördinator financiën over de uitvoering van de activiteiten. Financiële administratie - Het volledig en juist administreren van de inkomsten, uitgaven, bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen en ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie. Interne controle - Het toetsen van de juiste naleving van het treasurystatuut (o.a. het verrichten van interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties aan de hand van de liquiditeitenplanning) en hierover rapporteren aan de clustercoördinator financiën; - Het afleggen van verantwoording aan het hoofd afdeling middelen over de uitvoering van de activiteiten. De externe accountant - Het beoordelen van de interne controlewerkzaamheden van de interne controlefunctionaris en eventueel aanvullende adviezen uitbrengen.

Rechtspraak bij dit artikel