Art. 15. Treasurystatuut 2004

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden De Gemeenteraad • Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten; • Het vaststellen van het treasurystatuut; • Het vaststellen van de financieringsparagraaf in begroting en jaarrekening; • Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid; • Het uitvoeren van de niet aan het college van B&W overgedragen treasury-activiteiten. Commissie 1 • Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad. Het college van B&W • Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid); • Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties (voor zover de Gemeenteraad dit niet aan zich heeft voorbehouden); • Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan; • Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid. De controller • Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; • Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; Functie Verantwoordelijkheden • Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W; • Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan het hoofd van de afdeling Financiën en het college van B&W. Afdelingshoofd Financiën • Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasury activiteiten zoals is opgenomen in het treasurystatuut en de financieringsparagraaf; • Het conform het mandateringsbesluit aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; • Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasury-activiteiten; • Het rapporteren aan B&W over de uitvoering van het treasurybeheer; • Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W; • Het meewerken aan controles door de controller over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten. De afdelingshoofden (budgethouders) • Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun afdelingen aanleveren aan de afdeling Financiën met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten; • Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de afdeling Financiën; • Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten. De taakcoördinator administratie • Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform dit treasurystatuut en de financieringsparagraaf worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door het hoofd afdeling Financiën; • Het in samenwerking met de beleidsmedewerker opstellen van de rentevisie; • Het beheren van de geldstromen; • Het in samenwerking met de beleidsmedewerker onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; • Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de kassier; • Het afleggen van verantwoording aan het hoofd afdeling Financiën over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten. De kassier • Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; • Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; • Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; Functie Verantwoordelijkheden • Het rapporteren aan het hoofd Financiën belast met controle over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten. Financiële administratie • Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie; De beleidsmedewerker van de afdeling Financiën belast met de Treasury • Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie- informatie zoals verstrekt door de medewerker belast met treasury; • Het in samenwerking met de taakcoördinator opstellen van de rentevisie; • Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; • Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties; • Het in samenwerking met de beleidsmedewerker onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; • Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; • Het afleggen van verantwoording aan het hoofd afdeling Financiën over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten. De financieel consulenten • Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten. De externe accountant • Het in het kader van haar reguliere controletaak controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Artikel 15.

Rechtspraak bij dit artikel