Voor tijdelijke beleggingen uit hoofde van treasury gelden de volgende
specifieke uitgangspunten en richtlijnen:
De beleggingen dienen een prudent karakter te hebben en niet
zijn gericht op het genereren van inkomen door het lopen van
overmatig risico;
Beleggingen vinden uitsluitend plaats in euro’s;
De gemeente beperkt de koersrisico’s op beleggingen, door
daarbij uitsluitend de volgende producten te hanteren:
• producten waarbij de hoofdsom aan het einde van de looptijd
gegarandeerd is;
• beleggingsfondsen met gemiddeld minimaal een AA- rating,
waarbij de onderliggende beleggingen in deze fondsen dienen te
voldoen aan de Regeling Uitzettingen en Derivaten Decentrale
Overheden;
Uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie
en verwachte inkomsten en uitgaven;
De gemeente beperkt de kredietrisico’s op uitzettingen, door
haar gelden te beleggen in Financiële instellingen of te
participeren in beleggingsproducten van Financiële instellingen
met ten minste een A-3-rating voor looptijden tot 3 maanden en
een AA-rating bij looptijden > 3 maanden van ratingbureau
Standard & Poors of hiermee overeenkomende ratings
gehanteerd door Moody's of Fitch IBCA.
Financiële instellingen (kredietinstellingen,
beleggingsinstellingen, effecteninstellingen, verzekeraars en
pensioenfondsen) dienen in landen met minimaal een AA-rating
gevestigd te zijn en onder Nederlands of anderszins
EER-toezicht1 te vallen, zoals De Nederlandsche Bank en de
Verzekeringskamer. Tussenpersonen dienen geregistreerd te staan
bij de Autoriteit financiële Markten (AFM);
Als de rating van een van de hierboven genoemde financiële
instellingen tijdens de looptijd van een uitzetting daalt tot
onder het hierboven genoemde ratingniveau zal beoordeeld worden
of de belegging wordt beëindigd.
De gemeente mag gelden tijdelijk uitzetten bij (Nederlandse)
overheden en andere publiekrechtelijke lichamen met een
solvabiliteitsratio van 0%;
De gemeente vraagt offertes op bij minimaal 2 instellingen,
waaronder de huisbankier, alvorens langlopende belegging (> 1
jaar) wordt gedaan. Dit is ook van toepassing op
kortlopende
beleggingen met een looptijd langer dan één maand. Deze offertes
worden door de gemeente zelf schriftelijk vastgelegd.
Hoofdstuk
Artikel 2.2
Uitzettingen uit hoofde van treasury
Onderdeel van Treasurystatuut gemeente Nuenen 2009