De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd door middel van de richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut;
Bij het risicobeheer wordt gestreefd naar beperking van het renterisico op de lange en korte schuld;
* De kasgeldlimiet wordt niet overschreden conform de Wet Fido; (De kasgeldlimiet begrenst de omvang van de financieringen korter dan een jaar. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal van de gemeente) * De renterisiconorm wordt niet overschreden conform de Wet Fido; (De renterisiconorm heeft als effect dat de herfinanciering van vaste leningen niet ineens plaatsvindt, maar over een periode van minimaal 5 jaar wordt gespreid)
Om renterisico’s te beperken en het renteresultaat te optimaliseren wordt het aantrekken van externe financieringsmiddelen zoveel mogelijk beperkt, primair worden de beschikbare interne financieringsmiddelen aangewend;
Het drempelbedrag wordt gemiddeld per kwartaal niet overschreden. (Het drempelbedrag is het bedrag wat maximaal aan het einde van de dag op de rekening-courant mag staan buiten de schatkist)
De omvang en de looptijd van nieuwe financieringen en uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie, de liquiditeitenplanning en de rentevisie.
Uitzettingen worden gedaan conform de wet verplicht schatkistbankieren en de regeling schatkistbankieren decentrale overheden;
Het gebruik van derivaten is niet toegestaan;
Valutarisico’s worden in de gemeente uitgesloten door alleen financieringen en uitzettingen aan te gaan in euro’s;
De gemeente streeft naar spreiding in de rentetypische looptijden van leningen en uitzettingen;
De gemeente streeft naar spreiding van financiële instellingen waar geld geleend wordt.
Artikel 3:
Algemene uitgangspunten uitzettingen van middelen en aantrekken van gelden
Onderdeel van Treasurystatuut 2014