Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende uitgangspunten:
2.3.1. Renterisicobeheer
Bij het voor langere tijd uitzetten en aantrekken van gelden wordt gestreefd naar een stabiel rentelastniveau;
Het risico van de vaste schuld bedraagt maximaal de renterisiconorm. Deze norm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet meer mogen bedragen dat 20% van het begrotingstotaal.
Het renterisico op de vlottende schuld wordt beperkt door de netto vlottende schuld te beperken tot de kasgeldlimiet.
2.3.2. Kredietrisicobeheer
Liquiditeitsoverschotten mogen uitsluitend worden belegd bij:
het Rijk en medeoverheden;
voor de overgangsfase en de uitzonderingen op het verplicht schatkistbankieren in financiële waarden en financiële ondernemingen conform de voorwaarden van de Wet fido. In casu financiële bedrijven en instellingen die beschikken over een goede kredietwaardigheid, tot uitdrukking komend in tenminste een creditrating AA (lange- termijnrating) of A-2 (korte-termijnrating) van de volgende erkende ratingbureaus: Moody’s, Standard & Poors en Fitch IBCA.
Als de rating van één van de hierboven genoemde instellingen tijdens de looptijd van een uitzetting daalt onder het wettelijk minimumniveau (rating A), dan zullen indien mogelijk maatregelen worden genomen om het kredietrisico van de gemeente weer in overeenstemming te brengen met de vereisten van de Wet fido.
Voor financiële instellingen (kredietinstellingen, beleggingsinstellingen, effecteninstellingen, verzekeraars en pensioenfondsen) geldt tevens dat zij in Nederland of in een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte (EER) op basis van geharmoniseerde wet- en regelgeving onder toezicht staan.
Bij afzonderlijk besluit kan de gemeenteraad andere partijen aanwijzen, waarbij een controle op de kredietwaardigheid van de tegenpartij heeft plaatsgevonden.
2.3.3. Valutarisicobeheer
Valutarisico’s worden in de gemeente uitgesloten door uitsluitend leningen aan te gaan, respectievelijk uitzettingen te doen of te garanderen in Euro’s.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies