2.4.1. Aantrekking
Het aantrekken van financieringsmiddelen heeft uitsluitend als doel het uitvoeren van het beleid binnen de door de gemeenteraad aangegeven kaders van de begroting en begrotingswijzigingen. Bij het aantrekken van vreemd vermogen voor een periode van één jaar of langer gelden de volgende uitgangspunten:
het voorzien in de vermogensbehoefte tegen zo laag mogelijke kosten;
het aantrekken van vreemd vermogen tegen aanvaardbare risico’s;
het aantrekken van gelden geschiedt op basis van ten minste twee offertes, tenzij het een verlenging of omzetting betreft; dit mag geschieden op basis van één offerte;
beslissingen tot financiering worden genomen op basis van de totale financieringspositie (integrale financiering);
het aantrekken van vreemd vermogen is alleen toegestaan indien:
er sprake is van een structureel financieringstekort, vastgesteld op basis van een lange-termijnliquiditeitsprognose;
er sprake is van concrete financiële voordelen door het converteren van bestaand vreemd vermogen;
financieringstransacties worden gebaseerd op een lange-termijnliquiditeitsprognose; deze prognose is mede gebaseerd op door de budgethouders verstrekte informatie en wordt regelmatig geactualiseerd;
alleen onderhandse leningen zijn als instrument toegestaan;
garanties voor het aangaan van geldleningen en het verstrekken van geldleningen aan derden worden slechts verstrekt voor zover het past binnen het gemeentelijk beleid.
2.4.2. Uitzetting
Het uitzetten van overtollige middelen heeft uitsluitend als doel het uitvoeren van het beleid binnen de door de gemeenteraad vastgestelde kaders van de begroting en begrotingswijzigingen. Bij het uitzetten van middelen gelden de volgende richtlijnen:
beleggingstransacties worden gebaseerd op een lange-termijnliquiditeitsprognose; deze prognose is mede gebaseerd op door de budgethouders verstrekte informatie en wordt regelmatig geactualiseerd;
bij uitzettingen zijn onderhandse leningen en (staats)obligaties als instrumenten toegestaan.
2.4.3. Relatiebeheer
De gemeente beoogt het realiseren van gunstige c.q. marktconforme condities voor af te nemen financiële diensten en het zorgdragen voor een permanente beschikbaarheid van bancaire en financiële diensten tegen vooraf overeengekomen condities.
Hoofdstuk 2
Artikel 2.4.
Gemeentefinanciering
Onderdeel van Financieringsstatuut gemeente Coevorden 2013