Art. 3.1. Financieringsstatuut gemeente Coevorden 2013 — Verantwoordelijkheden

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de financieringsfunctie van de gemeente staan in de onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden Gemeenteraad stelt de financieringsdoelstellingen, het financieringsbeleid, de beleidskaders en de limieten alsmede de realisering daarvan vast door middel van de financieringsparagraaf in zowel de begroting als in het jaarverslag; toetst de rechtmatigheid en doelmatigheid van de financieringsfunctie aan de hand van de Financiële verordening en het Financieringsstatuut. College van burgemeester en wethouders stelt de richtlijnen voor de uitvoering van de financieringsfunctie vast door middel van vaststelling van het Financieringsstatuut; draagt de formele verantwoordelijkheid voor de uitvoering van het financieringsbeleid; besluit over transacties die vallen buiten de gemandateerde bevoegdheden van medewerkers; voert repressieve controle uit op de transacties; rapporteert aan de gemeenteraad via het jaarverslag en tussentijdse rapportages over de uitvoering van het financieringsbeleid. Wethouder van financiën draagt de politieke verantwoordelijkheid voor de uitvoering van het financieringsbeleid. Directie draagt verantwoordelijkheid voor de vormgeving en de uitvoering van de planning en control op beleidsmatig, financieel en juridisch gebied; draagt verantwoordelijkheid voor het opstellen en actualiseren van het financieringsbeleid dat ter goedkeuring aan het college van burgemeester en wethouders wordt voorgelegd; ziet toe op de juiste uitvoering van het beleid. Concerncontroller bewaakt de juistheid, de volledigheid en de tijdigheid van de rapportages en doet voorstellen voor beleidswijzigingen. Afdelingsmanager Kwaliteit en Concerncontrol draagt verantwoordelijkheid voor de uitvoering van het financieringsbeheer; rapporteert aan de directie en aan het college van burgemeester en wethouders; beslist, op advies van de financieringsmedewerker, over de aan hem gemandateerde financierings- en beleggingstransacties. Afdelingsmanagers dragen zorg voor een goede kwaliteit van de informatie die hun afdelingen aanleveren aan de financieringsmedewerker met betrekking tot toekomstige uitgaven en inkomsten. Teamleider Planning & Kwaliteit beslist, op advies van de financieringsmedewerker, over de aan hem gemandateerde financierings- en beleggingstransacties; treedt in overleg met budgethouders bij verschil tussen de liquiditeitsprognoses en de realisatie daarvan. Financierings-medewerker team Planning & Kwaliteit maakt en actualiseert de liquiditeitsprognose voor zowel de korte als de lange termijn; doet op basis van de liquiditeitsprognose voorstellen voor het nemen van financierings- en beleggingstransacties; vergelijkt periodiek de liquiditeitsprognose met de realisatie; verklaart de verschillen en bespreekt deze met de teamleider Planning & Kwaliteit; voert het cashmanagement uit, beheert de dagelijkse saldi en de liquiditeiten en onderhoudt de daaruit voortvloeiende contacten met de bank(en); draagt verantwoordelijkheid voor de administratieve vastlegging van de financiële contracten in de administratie; controleert of de bevestiging van financiële transacties van externe partijen overeenkomen met de interne stukken; rapporteert over de werkzaamheden aan de teamleider Planning & Kwaliteit. Budgethouder informeert actief aan de financieringsmedewerker met betrekking tot de liquiditeitsprognose; informeert tijdig, volledig en betrouwbaar.

Rechtspraak bij dit artikel