In het kader van de treasuryfunctie gelden de volgende algemene uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en interne controle:
de verantwoordelijkheden en bevoegdheden van treasuryactiviteiten worden in dit treasurystatuut op eenduidige wijze schriftelijk vastgelegd;
bij de uit te voeren treasuryactiviteiten is functiescheiding doorgevoerd met als belangrijkste voorwaarden:
iedere transactie wordt door minimaal twee functionarissen geautoriseerd (het vier-ogen-principe);
de uitvoering en controle geschiedt door afzonderlijke functionarissen;
de uitvoering en registratie in de financiële administratie geschiedt door afzonderlijke functionarissen;
transacties worden onmiddellijk geregistreerd door de functionaris die de transactie heeft afgesloten en gecontroleerd door teamleider Administratie (bij saldo- en liquiditeitenbeheer) c.q. het afdelingshoofd Concern en Dienstverlening (bij financiering en uitzetting);
tegenpartijen wordt gevraagd bevestigingen van iedere transactie te versturen naar de financiële administratie.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies