Beslissingen tot financiering worden genomen op basis van de totale financieringspositie van de gemeente (integrale financiering).
Het aantrekken van vreemd vermogen is alleen toegestaan, indien:
de financieringsbehoefte ontstaat uit hoofde van de publieke taak;
er sprake is van structurele financieringstekorten;
het aantrekken niet leidt tot structurele overschotten.
Financieringstransacties worden gebaseerd op de volgende informatie:
Liquiditeitenplanning Deze planning geeft een actueel beeld op hoofdlijnen van de geschatte inkomende en uitgaande geldstromen voor minimaal een jaar (of zo veel langer als relevant is voor de aan te trekken financiering). De planning is mede gebaseerd op vanuit de organisatie verkregen informatie.
Analyse leningenportefeuille Bij de bepaling van de condities van de aan te trekken financiering wordt rekening gehouden met de afspraken van bestaande financiële contracten en de renterisico-analyse.
Financiering wordt alleen aangetrokken in euro's.
Er worden ten minste bij twee financiële instellingen (waaronder de huisbankier) prijsopgaven gevraagd.
Bij de financiering zijn als instrumenten toegestaan:
Onderhandse geldleningen.
Obligaties.
Medium Term Notes.
Hoofdstuk › Paragraaf
Artikel 10
Financiering
Onderdeel van Besluit financieringsstatuut gemeente Stadskanaal 2015