Art. 3 Besluit financieringsstatuut gemeente Stadskanaal 2015 — Begrippen per treasurydeelfunctie

Risicobeheer Het risicobeheer is een deelfunctie van treasury en omvat alle activiteiten die zich richten op het beheersen van de financiële risico's. Renterisicobeheer is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de afhankelijkheid van de rentestand op het moment van financieren. Dit risico wordt beperkt door te voldoen aan de door de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) voorgeschreven renterisiconorm en kasgeldlimiet. Kredietrisicobeheer (of debiteurenrisicobeheer) is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de mogelijkheid op een waardedaling van de vorderingenpositie ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit. Kasbeheer Het kasbeheer is een deelfunctie van treasury en omvat het beheer van de geldstromen en daaruit voortvloeiende saldi en liquiditeitsposities tot één jaar: Geldstromenbeheer omvat al die activiteiten die nodig zijn om liquiditeiten te transfereren zowel binnen de organisatie zelf als tussen de organisatie en derden (betalingsverkeer). Saldobeheer omvat het beheer van de dagelijkse saldi. Liquiditeitenbeheer is het aantrekken van middelen voor een periode tot één jaar. Gemeentefinanciering Gemeentefinanciering is een deelfunctie van treasury en omvat financiering en relatiebeheer: Financiering omvat het aantrekken van benodigde financiële middelen voor een periode van minimaal één jaar. Relatiebeheer omvat het onderhouden van de relaties met financiële instellingen. Uitzettingen Het uitzetten van tijdelijk overtollige middelen die niet direct nodig zijn voor het uitoefenen van de publieke taak.

Rechtspraak bij dit artikel