Art. 16 Financieringsstatuut 2016

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden De hoofden van de afdelingen • Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de treasurer. De gemeenteraad • Het vaststellen van treasury doelstellingen, het treasury beleid, beleidskaders en limieten; • Het vaststellen van de treasury paragraaf in de begroting en de jaarrekening; • Het houden van toezicht op het treasury beleid en de uitvoering hiervan; • Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasury beleid. Raadscommissie • Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad; Het college van b&w • Het uitvoeren van het treasury beleid (formele verantwoordelijkheid); • Beoordelen van adviezen inzake: derivatentransacties, commercial papers, certificates of deposit, obligaties, MTN en garantieproducten; • Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties; • Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasury beleid. De portefeuillehouder middelen • Het uitvoeren van het treasury beleid (politieke verantwoordelijkheid). Het hoofd van de afdeling financiën en control • Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; • Het bewaken van de kwaliteit van de treasury processen; • Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de treasurer; • Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W; • Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasury activiteiten conform het financieringsstatuut en de treasury paragraaf; • Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasury activiteiten; • Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W. Functie Verantwoordelijkheden De treasurer • Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform dit financieringsstatuut en de treasury paragraaf worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door het hoofd van de afdeling financiën en control; • Het opstellen van de rentevisie; • Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; • Het beheren van de geldstromen; • Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; • Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties; • Het schriftelijk vastleggen van de treasury transacties; • Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasury gebied; • Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; • Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; • Het afleggen van verantwoording aan het hoofd van de afdeling financiën en control over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten. De betalingsfiatteur • Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen (1e handtekening); • Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer (1e handtekening; De comptabele • Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen (2e handtekening); • Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer (2e Handtekening); De medewerker administratie • Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie; De externe accountant • Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het financieringsstatuut.

Artikel 16

Rechtspraak bij dit artikel